Czy wiesz jakie zmiany w płatnościach gotówkowych pomiędzy firmami czekają nas w 2025 roku? Zastanawiasz się czy płatności zrealizowane za pośrednictwem PayPal lub przy użyciu karty płatniczej będą miały wpływ na rozliczenie podatkowe? Chcesz dowiedzieć się w jaki sposób uniknąć konsekwencji podatkowych wynikających z błędnie dokonanej płatności?
W 2025 roku przepisy mające związek z płatnościami na rzecz kontrahentów wciąż budzą wiele pytań i wątpliwości. Ponieważ jest to temat dotyczący praktycznie każdego przedsiębiorstwa, wraz z ekspertem prawa podatkowego chcemy zaproponować Ci szkolenie, dzięki któremu poznasz praktyczne rozwiązania i sposoby prawidłowego dokumentowania tych należności, unikania sankcji oraz skutecznego rozliczania podatków dochodowych. Dzięki szczegółowej analizie aktualnych przepisów oraz interpretacji organów podatkowych zyskasz pewność w realizacji codziennych obowiązków związanych z płatnościami na rzecz kontrahentów.
Treść szkolenia kierujemy w szczególności do:
przedsiębiorców i właścicieli firm, w szczególności jednostek współpracujących z podmiotami zagranicznymi,
księgowych i głównych księgowych,
specjalistów ds. podatków,
pracowników i właścicieli biur rachunkowych,
doradców podatkowych,
wszystkich zainteresowanych omawianą tematyką.
Udział w szkoleniu pozwoli Ci:
poznać najnowsze przepisy podatkowe dotyczące płatności gotówkowych i bezgotówkowych,
dowiedzieć się, jak uniknąć konsekwencji podatkowych związanych z błędnie dokonaną płatnością,
uzyskać praktyczne wskazówki dotyczące stosowania białej listy podatników VAT oraz mechanizmu podzielonej płatności (MPP),
zrozumieć zasady rozliczania „ulgi na złe długi” w CIT i PIT oraz zapłaty na rzecz podmiotów zagranicznych,
zdobyć wiedzę na temat obowiązków deklaracyjnych i informacyjnych w 2025 roku.
Zapisz się już dziś i uniknij błędów rozliczeniowych w 2025 roku!
Zaprasza:
Lech Janicki – Prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 18 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Przez wiele lat pracownik i współpracownik czołowych firm doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich.
Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego (ok. 1500 przeprowadzonych szkoleń).
Wyłączenie z kosztów uzyskania przychodów wydatków opłaconych gotówką.
Kiedy można zapłacić kontrahentowi gotówką a w jakich sytuacjach niezbędna jest płatność przelewem? Analiza różnych sytuacji.
Jednorazowe transakcje.
Wielokrotne zakupy od tego samego dostawcy.
Kilka zakupów jednego dnia.
Umowy ramowe.
Umowy na czas określony i umowy ciągłe.
Płatności ratalne, zaliczki oraz zakup środków trwałych.
Skutki podatkowe w sytuacji częściowej płatności gotówką a w drugiej części przelewem.
Czy można uchylić skutki podatkowe źle wykonanej płatności (np. zwrot środków i ponowna zapłata przelewem tej samej kwoty)? Najnowsze interpretacje.
Umowy ramowe – niekorzystny wyrok NSA z 2024 r.
Biała lista podatników VAT i jej wpływ na rozliczanie kosztów uzyskania przychodów w CIT i PIT w 2025 r.
Kiedy w kosztach uzyskania przychodów nie może zostać rozliczona błędnie opłacona faktura?
Identyfikacja płatności, do których mają zastosowanie nowe regulacje.
Płatności:
na rachunki techniczne (np. za media),
PayU,
PayPal,
płatność kartą,
rachunki depozytowe i powiernicze.
Problem usług ciągłych, przy których przekroczono limit 15 tys. zł.
Moment weryfikacji rachunku w białej księdze oraz kwestia przelewów z odroczonym terminem realizacji.
Zlecenia stałe i polecenia zapłaty.
Weryfikacja kontrahentów i archiwizacja danych związanych z płatnościami.
Co zrobić, gdy kontrahenta „nie ma” na białej liście podatników VAT?
Rachunki ROR i inne, których nie znajdziemy w białej księdze.
ZAW-NR w sytuacji błędnego przelewu.
Korekta kosztów uzyskania przychodów w sytuacji błędnej płatności.
Biała księga a kompensaty należności.
Zapłata podmiotom zagranicznym a przepisy o białej księdze.
Zapłata faktur wystawionych z oznaczeniem „mechanizmu podzielonej płatności” (MPP).
Objaśnienia Ministra Finansów z 20 grudnia 2019 r. w sprawie stosowania nowych regulacji.
Zapłata faktur wystawionych z oznaczeniem „mechanizmu podzielonej płatności” (MPP) i skutki na gruncie podatków dochodowych.
Korekta kosztów uzyskania przychodów z tytułu źle dokonanej płatności.
Ustawa o przeciwdziałaniu nadmiernym opóźnieniom w transakcjach handlowych i jej wpływ na przepisy podatkowe.
Ulga na złe długi w CIT i PIT – zastosowanie w praktyce z odniesieniem do niezapłaconych należności.
Praktyczne ujęcie ulgi na złe długi w CIT-8 .
Sankcje dla dłużnika i uprawnienia dla wierzyciela – w trakcie roku czy w zeznaniu rocznym?
Moment dokonania korekty dochodu przez obie strony „nierozliczonej” transakcji.
Kiedy nie można skorzystać z „ulgi na złe długi”?
Sytuacje szczególne – np. stosowanie przepisów do podatników, którzy nie zapłacili kontrahentowi, ale nie rozpoznali nieopłaconego wydatku w kosztach uzyskania przychodów.
Płatności na rzecz podmiotów zagranicznych w świetle przepisów o podatku u źródła (WHT) w 2025 r.
Jak bezpiecznie stosować przepisy o podatku u źródła w 2025 r.?
Dokumentowanie usługi nabywanej od podmiotów zagranicznych tak, aby uniknąć problemów z „podatkiem u źródła”.
Certyfikaty rezydencji i inne dokumenty potrzebne przy weryfikacji kontrahenta zagranicznego.
Identyfikacja „zakupów zagranicznych” rodzących obowiązki w podatku u źródła.
Ubruttowienie płatności w podatku u źródła.
Obowiązki deklaracyjne i informacyjne po stronie polskiej firmy (np. CIT 10Z, IFT-2R).
Szkolenie z rozliczania ulgi IP BOX oraz B+R w przystępny i praktyczny sposób odpowiada na pytania: Jak...
Od 2011 roku zaufało nam ponad 15 000 firm i instytucji
Opinie
o nas!
Szkolenie zorganizowane w sposób profesjonalny. Prowadzący posiadał zarówno dużą wiedzę, którą umiał w przystępny sposób przekazać, jak i duże pokłady cierpliwości.
Agnieszka Nowak
Księgowa
Szkolenie z podatków jest realizowane na bardzo wysokim poziomie. Wszystko bardzo sprawnie zorganizowane a dostarczone materiały po szkoleniu rzeczywiście są bardzo pomocne i przydatne do wykorzystania dla innych pracowników w firmie. Polecam.
Robert Śmiechowski
Klient, przedsiebiorca
Jestem zadowolona ze współpracy z Wektorem Wiedzy. Kontakt i obieg informacji był bardzo dobry. Nie mam zastrzeżeń.
Bardzo profesjonalna firma z pełnym zakresem dodatkowych pomocy. Materiały dydaktyczne i bardzo dobra wiedza teoretyczna, i praktyczna daje gwarancję jakości, i godnego polecenia.
Klient
Księgowa
Kim jesteśmy?
Od roku 2011, często mierząc się z wieloma przeszkodami, rozwijamy skrzydła i codziennie staramy się być coraz lepsi. Dla Ciebie i Twojej firmy, dla nas, dla innych, dla planety. Przez ponad dekadę nabraliśmy sporej praktyki, dlatego wiemy jak uczyć, żeby nauczyć.
Szkolimy pracowników działów księgowych, kadrowych i wielu innych. Nasze szkolenia i kursy obejmują najbardziej aktualny zestaw wiedzy praktycznej, przekazywanej przez trenerów praktyków z minimum 10-cio letnim doświadczeniem w branży i 5 lat w szkoleniach.
Lech Janicki – Prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 18 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Przez wiele lat pracownik i współpracownik czołowych firm doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich.
