Fundacja rodzinna – zasady funkcjonowania oraz pierwsze wnioski dotyczące niniejszej instytucji

21.06.2024 | 10:00-15:00 | Dariusz Zygmuntowski

Czy znasz zasady funkcjonowania fundacji rodzinnej? Wiesz, jakie obowiązki i zagrożenia niesie ze sobą ten typ działalności? Potrafisz wskazać, w jakich aspektach przepisy o fundacji rodzinnej wpływają na prawo podatkowe?

Zapraszamy Cię na fascynujące szkolenie, które pozwoli Ci zgłębić tajniki funkcjonowania fundacji rodzinnej. Przekonasz się, że to nie tylko najlepszy sposób na przekazanie majątku z pokolenia na pokolenie, ale także narzędzie budowania trwałych więzi rodzinnych, rozwijania misji i dziedzictwa oraz realizowania celów filantropijnych. Będziemy analizować pierwsze wnioski i najlepsze praktyki, które można wyciągnąć na podstawie doświadczeń innych działalności tego typu.

 

Treść szkolenia kierujemy w szczególności do:

  • pracowników biur rachunkowych,
  • księgowych i głównych księgowych,
  • dyrektorów finansowych,
  • doradców podatkowych,
  • wszystkich osób zainteresowanych tematyką fundacji rodzinnej.

 

Udział w szkoleniu Fundacje rodzinne pozwoli Ci:

  • poznać ideę, potencjalne korzyści oraz zagrożenia związane z funkcjonowaniem Fundacji rodzinnych,
  • usystematyzować najważniejsze pojęcia związane z działalnością fundacji rodzinnej,
  • zyskać praktyczne informacje na temat zakładania fundacji oraz obowiązków, które jej dotyczą
  • zaznajomić się z zasadami prowadzenia takich jednostek dla celów fiskalnych,
  • dowiedzieć się, jakie są korzyści dotyczące sukcesji w prowadzeniu dotychczasowego biznesu.

 

Więcej informacji o zakresie tematycznym szkolenia znajdziesz w programie. Dołącz do nas, aby zdobyć niezbędną wiedzę i umiejętności potrzebne do skutecznego działania w tej dziedzinie.

Na szkolenie zaprasza:

Dariusz Zygmuntowski – Doradca podatkowy. Wieloletni wykładowca prawa podatkowego. Prowadził gościnne wykłady dla Studenckiego Koła Naukowego Prawa Podatkowego przy Katedrze Prawa Finansów Publicznych Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu. Autor publikacji prasowych z zakresu opodatkowania świadczeń pozapłacowych w miesięczniku dla kadrowych i kadry menadżerskiej “Benefit”. Doświadczenie zdobywał między innymi na stanowisku eksperta w Biurze Krajowej Informacji Podatkowej w Toruniu. Obecnie prowadzi własną Kancelarię Doradztwa Podatkowego.

Opis

PROGRAM:

  1. Wprowadzenie w podstawowe założenia na temat fundacji rodzinnych. Omówienie podstawowych pojęć, m. in.:
    • fundacja rodzinna,
    • fundator,
    • beneficjenci
  2. Możliwość prowadzenia przez fundację działalności gospodarczej.
    • Rodzaje działalności, do prowadzenia których upoważnia ustawa.
    • Wpływ profilu działalności Fundacji na stawki podatkowe (CIT).
  3. Zakładanie fundacji rodzinnej.
    • Majątek fundacji rodzinnej – w tym minimalna wartość wnoszonego mienia.
    • Wymagania formalne dotyczące założenia fundacji.
    • Statut fundacji.
    • Kto może być beneficjentem?
    • Lista beneficjentów.
    • Świadczenia na rzecz beneficjentów.
    • Prawo do kierowania uwag, opinii, zaleceń do fundacji, a także do uzyskania informacji na temat jej działalności.
  4. Wpływ przepisów o fundacji rodzinnej na prawo podatkowe.
    • Podatek od spadków i darowizn.
    • Podatek dochodowy:
      • opodatkowanie fundacji i beneficjentów,
      • przychody z fundacji rodzinnych,
      • skutki dystrybucji do fundatora i beneficjenta,
      • możliwość korzystania z ulg i odliczeń,
      • zeznania roczne,
      • zwolnienia podmiotowe.
  1. Nowelizacja ustawy o fundacjach rodzinnych. Wprowadzenie przepisów dotyczących ukrytych zysków.
  2. Podatek od nieruchomości komercyjnych – potencjalne dodatkowe obciążenie Fundacji rodzinnych.
  3. Obowiązki dotyczące Fundacji.
    • Obowiązek przekazywania informacji organom KAS.
    • Obowiązkowy audyt Fundacji.
  4. Organy Fundacji rodzinnych.
    • Zarząd.
    • Rada nadzorcza.
    • Zgromadzenie beneficjentów.
  5. Zagrożenia związane z fundacjami rodzinnymi.
    • Potencjalna optymalizacja podatkowa.
    • Przepisy karne dotyczące fundacji rodzinnej.

W 2023 roku przeszkoliliśmy ponad 7500 pracowników z ponad 1600 firm, którzy ocenili przekazywanie wiedzy Naszych Trenerów na:

  • 5,6/6 ocena za wiedzę i kompetencje
  • 5,7/6 – ocena w jaki sposób przekazywana jest wiedza

Państwa opinia jest dla nas ważna.
Dziękujemy za zaufanie!

Szkolenie obecnie dostępne jest w formie zamkniętej, dostosowanej do indywidualnych potrzeb Twojej firmy. Wypełnij formularz zgłoszeniowy! Następnie skontaktujemy się z Tobą telefonicznie, aby zweryfikować poziom Twojego dofinansowania na kursy/szkolenia podczas rozmowy!

5/5

Proponowane kursy i szkolenia:

Od 2011 roku zaufało nam ponad 15 000 firm i instytucji

Opinie

o nas!

Szkolenie z podatków jest realizowane na bardzo wysokim poziomie. Wszystko bardzo sprawnie zorganizowane a dostarczone materiały po szkoleniu rzeczywiście są bardzo pomocne i przydatne do wykorzystania dla innych pracowników w firmie. Polecam.

Robert Śmiechowski

Klient, przedsiebiorca