PROGRAM:
- Rola właściwego gromadzenia dokumentów dla celów podatkowych.
- Umowy z kontrahentami.
- Oświadczenia.
- Korespondencja handlowa i mailowa.
- Opisywanie faktur.
- Klauzule umowne.
- Raporty z wykonanych prac.
- Regulaminy wewnątrzfirmowe.
- Umowy z pracownikami/B2B.
- Zdjęcia i PDF-y.
- Nagrania video i wpływ ich treści na skutki podatkowe.
- „Obieg dokumentów w firmie” – jak skłonić pracowników, kadrę zarządzającą i kontrahentów do właściwego opisywania dokumentów?
- Prawidłowe dokumentowanie usług niematerialnych, np.:
- promocyjnych,
- doradczych,
- prawnych,
- zarządczych,
- kontrolnych,
- konkursy,
- akcje premiowe,
- sponsoring,
- reklama,
- imprezy dla kontrahentów, itp.
- Regulamin konkursu i akcje premiowe.
- Jak rozróżnić reklamę od reprezentacji i które wydatki należy wyłączyć z kosztów firmy?
- Jak sprawdzić, czy przewidziana w umowie z kontrahentem kara, odszkodowanie, bądź opłata za odstąpienie od umowy może być kosztem uzyskania przychodów? Przykłady konkretnych zapisów z różnych umów.
- Jak dokumentować wydatki na posiłki z kontrahentami, aby stanowiły one koszty podatkowe?
- Jakie dokumenty pozwalają uniknąć ryzyka wyłączenia z kosztów wydatków mających cechy reprezentacyjne?
- Jak przygotować imprezy dla kontrahentów, szkolenia produktowe, itp., aby wydatek był w kosztach, a po stronie uczestników nie było przychodu? Rola programu imprezy, zaproszeń, korespondencji mailowej, itd.
- Ważne dokumenty przy zakupie usług zagranicznych – podatek u źródła (WHT).
- Jak skłonić zagranicznego kontrahenta do przekazania certyfikatu rezydencji i jaką powinien mieć on formę w 2024 r.?
- Jak praktycznie weryfikować kontrahentów z innych krajów?
- Jakie dokumenty zebrać oraz jakie pozyskać informacje?
- Klauzula „beneficial owner” i jej stosowanie w praktyce (m.in. oświadczenia beneficjalne zagranicznych podatników) – jak powinny wyglądać?
- Jak rozróżnić remont od ulepszenia? Jaką treść powinna zawierać pisemna opinia służb technicznych firmy dotycząca kwalifikacji środków trwałych, remontów oraz prac ulepszeniowych? Praktyczne przykłady takich pism i studium przypadków.
- Co musi zawierać umowa z kontrahentem, któremu oddajemy czasowo środek trwały do używania?
- Jak przygotować dokument polecenia wyjazdu służbowego, aby rozliczanie delegacji było łatwiejsze? Praktyczne przykłady na dokumentach.
- Firmowy regulamin podróży służbowych.
- Umowy z członkami zarządów, rad nadzorczych, zleceniobiorcy i wykonawcy umów o dzieło, praktykanci i stażyści, osoby ubiegające się o pracę – rozliczenie wydatków związanych z tymi osobami i ich dokumentowanie.
- Jak stworzyć skuteczny regulamin korzystania z samochodów służbowych, laptopów, telefonów, tabletów i innego sprzętu firmowego?
- Samochód w firmie dla pracownika stacjonarnego, pracownika mobilnego, członka zarządu czy też pracownika na umowie B2B – wszelkie skutki podatkowe w praktyce oraz ryczałty samochodowe po zmianach 2022.
- Jak udokumentować imprezy integracyjne, wyjazdy pracownicze, wigilie, uroczyste kolacje, pikniki rodzinne, imprezy otwarte, aby wydatki na nie stanowiły koszty podatkowe, a po stronie pracowników nie było przychodu?
- Napoje, artykuły spożywcze (herbata, kawa, napoje, ciastka) zużywane podczas imprez integracyjnych, konferencji, szkoleń, spotkań, targów i eventów – praktyczne studium przypadków.
- Jakie dokumenty są potrzebne pod imprezy dla pracowników? Harmonogramy, zdjęcia, prezentacje, teksty wystąpień, materiały szkoleniowe.
- Podnoszenie kwalifikacji pracowników – jakie dokumenty są potrzebne, by zaliczyć te wydatki do kosztów i nie tworzyć przychodu po stronie pracownika? Umowy o dokształcanie, oświadczenia pracowników, dokumenty wskazujące na powiązanie szkoły/kursu/uczelni ze stanowiskiem w firmie.
- Dokumenty w CIT Estońskim, czyli „ciężar dowodu” przy ukrytych zyskach i wydatkach niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
