Elektroniczna komunikacja z ZUS oraz innymi instytucjami w praktyce 2023 – kurs online (PŁATNIK 10.02.002, ePUAP i PUE)

Program

Temat 1 – Składki wykazywane w dokumentach przesyłanych do ZUS

1. Dane osobowe, których może żądać płatnik składek do celów ubezpieczeń społecznych
   i zdrowotnych:

• • W świetle ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych niezbędnych do zgłoszenia do ubezpieczeń społecznych i/lub zdrowotnych;
  • Dane w kartotece ubezpieczonego uzupełniane przez ZUS;
  • Okres przechowywania dokumentacji dot. ubezpieczeń społecznych i możliwość skrócenia okresu jej przechowywania.

2. Zasady podlegania ubezpieczeniom społecznym i/lub zdrowotnym:

• • Okresy podlegania ubezpieczeniom społecznym a zgłaszanie do ubezpieczeń:
    • Obowiązkowego,
    • Dobrowolnego/ nowe zasady dobrowolnych ubezpieczeń od 1 stycznia 2022 r.;
  • Wysokość i zasady finansowania składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne;
  • Zasady podlegania obowiązkowemu ubezpieczeniu zdrowotnemu;
  • Ustalanie podstawy wymiaru składek osób, które zawarły umowę zlecenia z własnym pracodawcą lub świadczą w ramach takiej umowy usługi na rzecz własnego pracodawcy;
  • Zasady ustalania podstawy ubezpieczeń w przypadku wystąpienia zbiegu ubezpieczeń;
  • Ubezpieczenie zdrowotne członków rodziny i zasady zgłaszania do ubezpieczeń.

3. Zasady ustalania podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne:

• • Wysokość wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne ze stosunku pracy i umów cywilnoprawnych;
  • Wyłączenia z podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne;
  • Ograniczenie składki zdrowotnej do wysokości zaliczki na podatek dochodowy;
  • Podstawa wymiaru składek – przypadki szczególne:
    • Zasady ustalania rocznego ograniczenia podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe,
    • Zasady ustalania ograniczenie podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie chorobowe,
    • Ustalanie wysokości podstawy wymiaru i składek na ubezpieczenie społeczne oraz zdrowotne pracowników młodocianych,
    • Ustalanie podstawy wymiaru składek dla osób przebywających na urlopach wychowawczych,
    • Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu, ale należnego za inny rok kalendarzowy,
    • Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu obok wynagrodzenia chorobowego oraz świadczeń z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego, które w okresie pobierania świadczenia nie stanowią podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za dany i inny rok kalendarzowy;
  • Konsekwencje błędów popełnionych w dokumentach rozliczeniowych.

4. Zasady ustalania stopy procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe oraz jej wysokości:

• • Czynniki mające wpływ na wysokość składki na ubezpieczenie wypadkowe;
  • Płatnicy podlegający wpisowi do rejestru regon:
    • Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego nie więcej niż 10 ubezpieczonych,
    • Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego więcej niż 10 ubezpieczonych;
  • Płatnicy nie podlegający wpisowi do rejestru regon;
  • Ustalanie liczby osób ubezpieczonych;
  • Zasady ustalania wysokości procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe.

5. Zasady ustalania składek na Fundusz Pracy, Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych i Fundusz Emerytur Pomostowych:

• • Podstawa wymiaru składek na FP, FGŚP i FEP;
  • Wysokość procentowa składek na FP, FGŚP i FEP;
  • Podmioty zwolnione z opłacania składki na FP;
  • Ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składki na FEP;
  • Zwolnienia z opłacania składki na FP i FGŚP.

6. Praca w warunkach szczególnych lub w szczególnym charakterze:

• • Komu zalicza się pracę w warunkach szczególnych i o szczególnym charakterze do ustalenia prawa do rekompensaty;
  • Rekompensata za pracę w warunkach szczególnych lub w szczególnym charakterze;
  • Wykazy powyższych warunków pracy – wykazy A i B;
  • Okresy wyłączone z okresów pracy w szczególnych warunkach lub w szczególnym charakterze.

7. Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych do ZUS:

• • Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych imiennych oraz rocznych;
  • Terminy przesyłania dokumentów rozliczeniowych zależne od rodzaju płatnika składek;
  • Terminy dokonywania korekt dokumentów rozliczeniowych.

Temat 2 – Rodzaje świadczeń, przerw w podleganiu ubezpieczeniom oraz sposoby ustania stosunku pracy

1. Świadczenie z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa:

• • Zasady ustalania podstawy wymiaru świadczeń chorobowych;
  • Ustalanie świadczenia chorobowego od brutto do netto (wynagrodzenie chorobowe i zasiłki);
  • Ustalanie wyrównania zasiłku macierzyńskiego do kwoty świadczenia rodzicielskiego;
  • Przekwalifikowanie świadczenia:
    • Wynagrodzenia chorobowego w zasiłek chorobowy i odwrotnie,
    • Zasiłku chorobowego z ubezpieczenia społecznego w zasiłek chorobowy
      z ubezpieczenia wypadkowego i odwrotnie,
    • Zasiłku chorobowego w świadczenie rehabilitacyjne i odwrotnie,
    • Innych świadczeń.

2. Przerwy w opłacaniu składek:

• • Urlopy pracownicze (bezpłatny, związane z rodzicielstwem – za które jest pobierany zasiłek macierzyński i nie jest pobierany zasiłek macierzyński) – zasady ich udzielania i rozliczania;
  • Okresy usprawiedliwionej nieobecności w pracy bez prawa do wynagrodzenia lub zasiłku;
  • Okresy nieusprawiedliwionej nieobecności w pracy;
  • Okres, za który pobierane są świadczenia z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego;
  • Inne świadczenia i przerwy.

3. Ustanie stosunku pracy a wyrejestrowanie z ubezpieczeń:

• • Na mocy porozumienia ze stron:
    • Tryb zwyczajny,
    • Z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie;
  • Rozwiązanie umowy o pracę z upływem czasu na jaki została zawarta;
  • Z ukończeniem pracy dla której umowa została zawarta – umowy, które zostały zawarte przed 22.02.2016 r.;

4. Rozwiązanie umowy o pracę za wypowiedzeniem przez jedną ze stron:

• • W zwykłym trybie,
  • Z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie,
  • Ze skróconym okresem wypowiedzenia,
  • W wyniku odmowy przyjęcia zaproponowanych warunków pracy i płacy przez pracownika;

5. Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia przez jedną ze stron:

• • Przez pracodawcę z winy pracownika,
  • Przez pracodawcę bez winy pracownika,
  • Przez pracownika ze względu orzeczenie o szkodliwym wpływie wykonywanej pracy na zdrowie,
  • Przez pracownika w związku z naruszeniem obowiązków przez pracodawcę,
  • Z pracownikiem młodocianym w związku z orzeczeniem lekarskim o pracy zagrażającej zdrowiu;

6. Wygaśnięcie umowy o pracę:

• • Śmierć pracownika,
  • Śmierć pracodawcy,
  • Tymczasowe aresztowanie;

      7. Przejście zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę w trybie art. 23′ Kodeksu pracy:

• • Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia, przez pracownika w związku z przejściem zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę,
  • W wyniku nieuzgodnienia nowych warunków pracy i płacy, zaproponowanych przez pracodawcę z dniem przejęcia zakładu pracy lub jego części;

8. Przywrócenie do pracy:

• • Zatrudnienie u tego samego pracodawcy,
  • Zatrudnienie u innego pracodawcy;

9. Służbowa wojskowa:

• • Powołanie do zawodowej służby wojskowej,
  • Brak powrotu do pracy po zwolnieniu z czynnej służby wojskowej.

10. Pracownicze plany kapitałowe – wpłaty do PPK :

• • Wysokość i źródła dokonywania wpłat podstawowych i dodatkowych;
  • Podstawa naliczania wpłat do PPK – definicja wynagrodzenia stanowiącego podstawę naliczania wpłat;
  • Wykazywanie wpłaty w dokumentach rozliczeniowych.

Temat 3 – Płatnik 10.02.002 – interaktywny płatnik plus – szkolenie doskonalące układające wiedzę teoretyczną w praktyce (zajęcia praktyczne) (2 dni)

1. Wprowadzenie do ćwiczeń:

• • zasady funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych,
  • ubezpieczenie zdrowotne w ZUS,
  • zgłaszanie do ubezpieczeń członków rodzin ubezpieczonego,
  • tytuły do ubezpieczeń (umowa o pracę, umowa cywilnoprawna, działalność gospodarcza) zasady i najczęstsze wyjątki (Osoby, które przebywają na urlopach wychowawczych lub pobierają zasiłek macierzyński albo zasiłek w wysokości zasiłku macierzyńskiego, umowa o dzieło z własnym pracownikiem),
  • tytuły do ubezpieczeń emeryta/rencisty, osoby niepełnosprawnej, ubezpieczonego po ustaniu tytułu ubezpieczeń,
  • inne kody używane w płatniku,
  • terminy przesyłania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych.

2. Omówienie obowiązującego sposobu komunikacji płatnika z ZUS:

• • dwustronna wymiana informacji z ZUS w Płatniku,
  • potwierdzenia danych płatników i ubezpieczonych – konieczność systemowa,
  • aktualizacja komponentów programu,
  • elektroniczny przekaz danych do ZUS:
    • ustawienia przekazu elektronicznego,
    • certyfikaty i ich aktualizacja (podpis kwalifikowany, certyfikat ZUS, listy CRL),
    • wysyłka danych do ZUS,
    • potwierdzanie i raportowanie przekazu danych do ZUS,
    • statusy przetworzenia dokumentów.

3. Jak funkcjonuje program?

• • podstawowe zasady pracy w programie Płatnik – opis ekranów i okienek oraz zasady obsługi menu głównego i nawigacji w programie, parametry wyliczeniowe do weryfikacji poprawności danych,
  • konfiguracja programu Płatnik – wybrane zagadnienia,
  • zapis zdarzeń w dzienniku operacji,
  • gdzie jest baza danych płatnika?
  • jak wykorzystać skróty klawiaturowe, aby przyspieszyć pracę w programie?

4. Jakie czynności wykonać przy wprowadzeniu danych płatnika?

• • zakładanie kartotek dla płatników składek w Rejestrze Płatników,
  • potwierdzenie danych płatnika w ZUS – pobranie danych z ZUS,
  • dokumenty ZPA, ZIPA, ZWPA, ZAA, ZBA w programie Płatnik.

5. Jakie czynności wykonać przy wprowadzeniu danych ubezpieczonego?

• • tworzenie i modyfikacja kartoteki ubezpieczonego,
  • kreator łączenia kartotek,
  • zgłoszenie i wyrejestrowanie pracownika zatrudnionego na umowę o pracę,
  • zgłoszenie i wyrejestrowanie zleceniobiorcy – jak zgłosić przy zbiegu tytułów do ubezpieczeń?
  • zgłoszenie zmiany danych (nazwiska, adresu) ubezpieczonego,
  • zgłoszenie zmiany zakresu ubezpieczeń,
  • potwierdzanie danych ubezpieczonego w ZUS – pobieranie danych z ZUS,
  • informacje w kartotekach ubezpieczonych – przebieg ubezpieczenia u płatnika składek,
  • wyszukiwanie i filtrowanie danych w rejestrze ubezpieczonych.

6. Jakie czynności wykonać przy zgłoszeniu członków rodziny ubezpieczonego?

• • zgłoszenie i wyrejestrowanie członka rodziny na dokumencie ZUS ZCNA,
  • zgłoszenie zmiany danych identyfikacyjnych i adresowych członka rodziny,
  • wyrejestrowanie pracownika łącznie z wyrejestrowaniem członka rodziny,
  • wyrejestrowanie członków rodziny na wniosek pracownika,
  • automatyczne wyrejestrowanie członków rodziny,
  • gdzie sprawdzić zgłoszenia członków rodziny w kartotece ubezpieczonego?

7. Jak wysłać deklaracje zgłoszeniowe ubezpieczonych i członków rodzin?

• • dodawanie dokumentów do zestawu dokumentów,
  • odłączanie dokumentów z zestawu dokumentów,
  • weryfikacja poprawności danych w zestawie,
  • ustawianie kolejności przetwarzania dokumentów zgłoszeniowych w ZUS,
  • lista najczęstszych błędów generowanych przez program w trakcie dołączania oraz weryfikacji dokumentów w zestawie,
  • wysyłka zestawów do ZUS,
  • potwierdzenie wysłania zestawu,
  • jak często program pobiera dane z ZUS?

8. W jaki sposób wygenerować miesięczne raporty rozliczeniowe?

• • deklaracje: RCA (składki ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych), RSA (nieobecności, zasiłki, wyrównania), RPA (informacje od stycznia 2019 roku związane z wypłatą wynagrodzeń z innego roku i nieoskładkowaną częścią wynagrodzeń),
  • raporty składkowe:
  • pracownika w trakcie i po zakończeniu zatrudnienia,
  • pracownika z orzeczeniem o niepełnosprawności uzyskanym w trakcie miesiąca rozliczeniowego,
  • pracownika przebywającego na urlopie macierzyńskim, rodzicielskim, ojcowskim,
  • pracownika przebywającego na urlopie wychowawczym,
  • zleceniobiorcy w trakcie i po zakończeniu zatrudnienia.
  • wykazanie przekroczenia przez ubezpieczonego rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe,
  • wykazanie okresów przerw w opłacaniu składek pracownika: choroba, urlop bezpłatny, urlop macierzyński, urlop rodzicielski, urlop wychowawczy,
  • wykazanie wyrównania świadczenia chorobowego,
  • generowanie danych na formularzu ZUS RPA jako uzupełnienie danych wykazanych
    w raporcie ZUS RCA,
  • utworzenie deklaracji rozliczeniowej ZUS DRA w oparciu o imienne raporty rozliczeniowe ZUS RCA i ZUS RSA,
  • import danych z programu kadrowo – płacowego,
  • najczęstsze błędy importu danych (niepoprawne dane identyfikacyjne ubezpieczonego lub płatnika),
  • aktualizacja danych płatnika na podstawie kartoteki płatnika,
  • aktualizacja danych ubezpieczonego w dokumencie,
  • kopiowanie dokumentu.

9. Jak wysłać deklaracje rozliczeniowe?

• • dodawanie dokumentów do zestawu dokumentów,
  • odłączanie dokumentów z zestawu dokumentów,
  • poprawienie imiennych raportów rozliczeniowych z poziomu zestawu dokumentów,
  • weryfikacja kompletności danych zgodnie z dokonanymi zgłoszeniami ubezpieczonych,
  • lista najczęstszych błędów generowanych przez program w trakcie dołączania i weryfikacji dokumentów w zestawie (brak zgłoszeń ubezpieczonych, nie wyrejestrowanie zwolnionych pracowników, błędne kody zgłoszeń),
  • wysyłka zestawów do ZUS,
  • potwierdzenie wysłania zestawu.

10. Dokumenty specjalne ZUS IWA i ZUS ZSWA:

• • uzupełnianie dokumentu ZUS ZSWA,
  • rozliczanie składek na Fundusz Emerytur Pomostowych w deklaracji ZUS DRA,
  • przekazywanie danych dot. emerytur pomostowych do ZUS,
  • zakres informacji w dokumencie ZUS IWA na podstawie danych BHP,
  • tworzenie dokumentu ZUS IWA.

11. Okresowa i roczna informacja dla osoby ubezpieczonej w celu zapoznania się przez ubezpieczonego oraz potwierdzenia ze stanem faktycznym przekazanych za niego składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz wypłaconych świadczeniach.

12. Jak sporządzić korektę dokumentów rozliczeniowych?

• • korekta błędnych danych identyfikacyjnych ubezpieczonego,
  • korekta daty zgłoszenia/wyrejestrowania z ubezpieczeń,
  • korekta kodu tytułu do ubezpieczeń,
  • korekta kodu wykonywanego zawodu,
  • korekta adresów ubezpieczonego,
  • korekta kodu przyczyny wyrejestrowania z ubezpieczeń.

13. Korygowanie dokumentów rozliczeniowych:

• • samodzielne pobranie przez płatnika kompletów rozliczeniowych,
  • jak zamówić archiwalne zestawy rozliczeniowe?
  • generowanie dokumentów korygujących z użyciem kreatora tworzenia dokumentów rozliczeniowych,
  • korekty składek ubezpieczeniowych,
  • korekty danych wykazywanych w ZUS RPA,
  • korekty zasiłków ZUS i nieobecności, w szczególności choroby pracownika,
  • przekwalifikowanie wynagrodzenia chorobowego w zasiłek chorobowy i odwrotnie,
  • przekwalifikowanie zasiłku chorobowego z ubezpieczenia społecznego w zasiłek chorobowy z ubezpieczenia wypadkowego i odwrotnie,
  • wyrównanie wysokości świadczeń chorobowych,
  • korekty funduszu pracy, funduszu solidarnościowego oraz funduszu gwarantowanych świadczeń pracowniczych,
  • korekta informacji ZUS IWA – a jej wpływ na składkę na ubezpieczenie wypadkowe.

14. Uzupełnienie danych w oświadczeniu ZUS OSW i raporcie informacyjnym ZUS RIA:

1. • zgłoszenie do ZUS zamiaru skrócenia okresu przechowywania dokumentacji pracowniczej,
   • informacja o imiennych przychodach uzyskanych w latach 1999-2018,
   • Gdzie w programie Płatnik zapisana jest informacja o złożeniu dokumentu ZUS OSW?

15. Podsumowanie – pytania i odpowiedzi.

Temat 4 –  ePUAP, e-PUE i e-Podatnik – nowoczesna komunikacja elektroniczna z Urzędami w teorii i praktyce

1. Program Płatnik i e-PUE ZUS

• • Komunikaty, potwierdzenia, aktualizacje danych płatnika i ubezpieczonych
  • Autoryzacja danych administratora/Użytkownika w Programie Płatnik
  • Rejestracja i potwierdzenie tożsamości dla nowych użytkowników platformy,
  • Sposoby potwierdzenia profilu użytkownika,
  • Rozszerzenie sposobu autoryzacji użytkownika,
  • Zakładki (profile tematyczne) dostępne na PUE,
    • Zakładka – Ogólny
    • Zakładka – Ubezpieczony
    • Zakładka – Płatnik
    • Zakładka – Świadczeniobiorca,
  • Konfiguracja i ustawienie powiadomień dla komunikacja z ZUS
  • Uzyskiwanie zaświadczeń z ZUS drogą elektroniczną,
  • Samodzielne tworzenie potwierdzeń z danymi z ZUS,
  • e-ZLA dla firmy i dla ubezpieczonego.
  • Elektroniczny dokument ZUS ZLA- informacja i zatwierdzenie,
  • Elektroniczne dokumenty –wniosek o wypłatę zasiłku,
  • Nadawanie i odbierania uprawnień oraz pełnomocnictw przez płatnika poprzez ZUS PUE
  • Możliwość nadania i cofnięcia uprawnienia do odbierania informacji o zaświadczeniach niezdolności do pracy przez ubezpieczonego upoważnionego przez płatnika
  • Pełnomocnictwo do wykonywania czynności prawnych w relacjach z ZUS – PEL
  • Odwołanie pełnomocnictwa – PEL-O
  • Pismo ogólne do ZUS – POG o Tylko wtedy, gdy nie ma dedykowanego formularza do załatwienia Twojej konkretnej sprawy,
  • Dokonywanie zgłoszeń zawartych umów o dzieło – ZUS RUD – obowiązuje od 01.01.2020r.

2. ePUAP- elektroniczna platforma usług administracji publicznej,

• • Rejestracja i potwierdzenie tożsamości,
  • Sposoby potwierdzania tożsamości,
  • Znajdź swój punkt potwierdzający tożsamość,
  • Strefa prywatna,
  • Katalog usług dla osoby prywatnej,
  • Podział katalogów,
  • Wyszukiwanie dostępnych urzędów i oferowanych przez nie spraw,
  • Strefa urzędnika,
  • Katalog usług dla urzędu,
  • Podział katalogów, o Wyszukiwanie i filtrowanie,
  • Usługa tzw. Pisma ogólnego,

3. e-Podatnik

• • Rejestracja i potwierdzenie tożsamości,
  • Sposoby potwierdzania tożsamości,
  • mikro rachunek podatnika (osoby fizycznej)

4. Dyskusja, pytania i wnioski.