Opis
Program:
- Krajowy System e-Faktur (KSeF) – podstawowe pojęcia:
-
-
- faktury wg Dyrektywy 2006/112/WE w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej oraz wg polskiej ustawy o VAT,
- system KSeF dobrowolny oraz system KSeF obowiązkowy,
- funkcjonowanie Krajowego Systemu e-Faktur,
- dostęp do systemu KSeF i podmioty uprawnione,
- fakturowanie w ramach Krajowego Systemu e-Faktur,
- faktura ustrukturyzowana a faktura elektroniczna.
-
- Faktura ustrukturyzowania:
-
-
- nowy wzorzec faktury ustrukturyzowanej,
- data wystawienia, data otrzymania faktury ustrukturyzowanej,
- opis i charakterystyka schematu faktury ustrukturyzowanej,
- opis pól obowiązkowych, opcjonalnych oraz fakultatywnych,
- nr faktury a numer systemowy nadawany przez KSeF,
- typy faktur możliwe do wystawienia w systemie KSeF,
- jakie dokumenty będą funkcjonowały poza systemem KSeF,
- akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej,
- walidacja faktury wysłanej do KSeF.
-
- Podmioty uprawnione do korzystania z KSeF:
-
-
- rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF,
- jak rozpocząć korzystanie z KSeF?
- złożenie zawiadomienia ZAW-FA,
- komu i jak nadawać uprawnienia do korzystania z KSeF,
- jak funkcjonuje anonimowy dostęp do faktury.
-
- Wystawianie faktur w sytuacji serwisu, awarii, sytuacji kryzysowej:
-
-
- jakie działania powinien podjąć podatnik w sytuacji serwisu, awarii, sytuacji kryzysowej,
- tryb offline-niedostępność i awarie po stronie KSeF oraz po stronie podatnika.
-
- Wystawianie faktur korygujących i ich rozliczenie w KSeF od lipca 2024 r.:
-
-
- faktury korygujące w KSeF,
- likwidacja not korygujących,
- rozliczenie korekty in minus podatku należnego od lipca 2024 r.,
- rozliczenie korekty in minus podatku naliczonego od lipca 2024 r.
-
- Dokonywanie płatności do faktury ustrukturyzowanej:
-
-
- numer KSeF a pojedyncze przelewy,
- identyfikator zbiorczy do płatności,
- numer KSeF a zbiorcze przelewy przy użyciu mechanizm podzielonej płatności.
-
- Sankcje w zakresie nieprawidłowości w korzystaniu z KSeF od stycznia 2025 r.:
-
-
- sankcja za wystawienie faktury poza systemem KSeF,
- sankcje za wystawienie faktur w niewłaściwym formacie w okresie awarii lub w trybie „offline”,
- sankcje za opóźnione przesłanie do KSeF faktur wystawionych w okresie awarii lub w trybie „offline”.
-
- Zmiany w wystawianiu i ewidencjonowaniu faktur VAT RR:
-
-
- możliwość wystawiania i przesyłania faktur VAT RR w KSeF,
- oświadczenie rolnika ryczałtowego składane w KSeF do wystawiania faktur przez nabywcę w tym systemie,
- termin wystawiania faktur VAT RR,
- wystawianie faktur VAT RR KOREKTA, przyczyny ich wystawienia i ich treść,
- terminy ujęcia przez nabywcę faktur VAT RR KOREKTA.
-
- Preferencje i korzyści wynikające z stosowania faktur ustrukturyzowanych:
-
-
- 40-dniowy termin zwrotu podatku VAT oraz opis warunków jego zastosowania,
- ułatwione rozliczenie faktur korygujących in minus stronie sprzedawcy i nabywcy,
- brak obowiązku przekazywania JPK_FA na żądanie organów podatkowych,
- brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur,
- przechowywanie faktur w systemie.
-
