Opis
Program:
- Uregulowania ustawowe dotyczące jednolitego pliku kontrolnego (JPK).
- Wzór JPK_V7M dla rozliczeń miesięcznych.
- Zasady dla rozliczeń kwartalnych – druk JPK_V7K.
- Problemy związane z JPK:
- Zasady dokonywania korekt JPK uregulowane w ustawie.
- Korekta w ciągu 14 dni od daty zawiadomienia.
- Kary za brak wysyłki JPK.
- Kary za brak korekty w terminie lub brak informacji o braku korekty.
- Korekty deklaracji dotyczących poprzednich okresów po zmianie.
- Zwrot podatku VAT a korekta JPK – konsekwencje podatkowe.
- Schemat JPK VAT – nowe istotne dane wprowadzane do rejestrów VAT.
- Kody towarów i usług (GTU) – czego dotyczą.
- Zasady wpisywania kodów.
- Oznaczenia dokumentów: faktur, raportów z kasy fiskalnej, dowodów wewnętrznych.
- Transakcje pomiędzy podmiotami powiązanymi i ich oznaczanie w JPK.
- Pozostałe istotne elementy JPK.
- Problemy praktyczne związane z danymi ujawnianymi w JPK_V7M i JPK_V7K.
- W jaki sposób kwalifikować towary i usługi do odpowiednich kodów.
- Kody a inne klasyfikacje np. PKWiU.
- Kilka pozycji faktury zakupu z różnymi kodami – czy należy ewidencjonować fakturę po pozycjach?
- Inne kod u kupującego i sprzedającego – konsekwencje podatkowe.
- Wzór JPK_FA.
- Dane na fakturze a dane w JPK_FA.
- Obowiązujący schemat.
- Różnice w poszczególnych schematach.
- Kody towarów i usług – czy obowiązkowe na fakturach?
- Nieprecyzyjne nazwy towarów i usług na fakturach a dane w JPK.
- Faktury korekty, duplikaty, faktury wewnętrzne a JPK.
- Paragony z NIP a dane w JPK – czy to jest faktura?
- Oznaczenia proceduralne w JPK_VAT.
- Nowe oznaczenia JPK od 1 lutego dotyczące KSeF (OFF, BFK, DI) – kiedy stosować?
