Zamknięcie roku 2023 w VAT – podsumowanie obowiązków oraz zmian.

15.01.2024 | 10.00-15.00 | Iwona Biernat-Baran

Zamknięcie roku to temat, który spędza Ci sen z powiek? Zastanawiasz się jak prawidłowo rozliczyć swoją działalność aby uniknąć lub przynajmniej zminimalizować liczbę korekt w związku ze zmianami w ustawie o VAT? Rozważasz dobrowolne dołączenie do KSeF? A może poszukujesz praktycznej checklisty obowiązków?

Prowadzenie działalności gospodarczej, poza osobistymi ambicjami, ma na celu zapewnienie bezpieczeństwa finansowego przedsiębiorcy i jego rodziny. Tymczasem coraz częstsze zmiany prawa podatkowego wiążą się z obciążeniami fiskalnymi, zmuszając przedsiębiorców do podejmowania rozważań dotyczących zmiany formy prowadzenia biznesu. 

Biorąc pod uwagę powyższe przygotowaliśmy dla Ciebie szkolenie, które pomoże Ci odnaleźć się w gąszczu obowiązków związanych z zamknięciem roku w VAT.

Na szkolenie zapraszamy: 

  • pracowników i właścicieli biur rachunkowych, 
  • pracowników działów finansowo-księgowych w przedsiębiorstwach, 
  • głównych księgowych, 
  • pracowników zajmujących się marketingiem i promocją, 
  • przedsiębiorców małych i dużych firm, 
  • wszystkie osoby zainteresowane tematem.

 

Podczas szkolenia:

  • wskażemy praktyczne problemy wynikające ze zmiany w ustawie o VAT,
  • opowiemy o Krajowym Systemie e-Faktur,
  • zasygnalizujemy zagrożenia wynikające z regulacji przepisów prawa podatkowego oraz niespójnego orzecznictwa organów podatkowych.

To tylko kilka najważniejszych kwestii. Szczegóły znajdziesz w programie spotkania.

 

Zapraszamy!

Prowadzi:

Iwona Biernat-Baran, Prawnik, doradca podatkowy (nr wpisu 12273). Posiada wieloletnie doświadczenie zawodowe w administracji podatkowej. Specjalizuje się w podatkach pośrednich oraz w procedurze podatkowej. Prowadzi szkolenia związane z podatkiem VAT, z kontrolą podatkową oraz postępowaniem podatkowym. Doktorant na Wydziale Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Jest autorką wielu publikacji z zakresu prawa podatkowego. Prezes Stowarzyszenia Naukowego Prawa Podatkowego. Członek Krajowej Rady Doradców Podatkowych.

 

Opis

PROGRAM:

Zamknięcie roku w podatku VAT – ustalenie proporcji, korekta roczna podatku naliczonego.

  • Podatek VAT – kwestie rozliczenia podatku VAT, wpływ korekty VAT na rozliczenie w podatku dochodowym.
  • Jednolite Pliki Kontrolne JPK – oznaczenia kodów GTU, oznaczenia proceduralne, sankcje za brak JPK.
  • Zasady ustalania proporcji.
    • Jakie transakcje bierzemy pod uwagę przy obliczaniu współczynnika proporcji?
    • Zaokrąglanie wskaźnika proporcji.
    • Proporcja ustalana z naczelnikiem urzędu skarbowego.
    • Zmiany SLIM VAT 3.
  • Korekta roczna podatku naliczonego – sposób ujęcia, praktyczne przykłady.
  • Korekta podatku naliczonego związana ze zmianą przeznaczenia środka trwałego, w tym korekta VAT naliczonego przy sprzedaży samochodu na wybranych przykładach.


Podatek VAT jako koszt uzyskania przychodu.

  • Kiedy podatek należny będzie mógł być kosztem podatkowym?
  • Kiedy podatek naliczony będzie mógł być kosztem? Uwaga na transakcje zagraniczne z UE i spoza UE – zmiana podejścia organów podatkowych.

 

Działalność socjalna, promocyjna, reklamowa i reprezentacyjna związana z zakończeniem roku.

  • Nieodpłatna dostawa towarów, nieodpłatne świadczenie usług.
  • Opodatkowanie VAT niektórych wybranych świadczeń na potrzeby reprezentacji i reklamy – przekazanie kontrahentom „koszy prezentowych”, prezentu świątecznego w postaci np. butelki wina, gadżety reklamowe, przyjęcie świąteczne, wystrój firmy, imprezy integracyjno-promocyjne.
  • Działalność socjalna i inne świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników – imprezy świąteczne, prezenty.
  • Bony i vouchery na gruncie ustawy o VAT.

 

Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur – czy warto korzystać w okresie dobrowolnym?

  • Sposób przesłania i przyjęcia faktury ustrukturyzowanej – podsumowanie.
  • Czy można anulować e-fakturę? 
  • Jak korygować e-faktury? Jak wystawić notę korygującą?   
  • Moment ujęcia faktury korekty u sprzedawcy i nabywcy – najważniejszych przywilej dla podatników w ramach KSeF.
  • Czy mogę odmówić przyjęcia faktury ustrukturyzowanej? Dobrowolność faktury ustrukturyzowanej w 2022 r. i 2023 r. oraz obowiązek jej stosowania w 2024 r.
  • Krajowy System e-Faktur – omówienie.
  • Zarządzanie uprawnieniami w KSeF.
  • Inne problemy praktyczne związane z fakturowaniem w formie ustrukturyzowanej.

 

Praktyczna checklista obowiązków VAT-owskich. Czy pamiętasz m.in. o:

  • uldze na złe długi,
  • oznaczeniach GTU i procedurach w JPK,
  • oznaczeniach MPP na fakturach,
  • białej liście VAT,
  • preproporcji VAT,
  • opodatkowaniu bonów i talonów?

 

Zachęcamy do udziału!

W 2023 roku przeszkoliliśmy ponad 7500 pracowników z ponad 1600 firm, którzy ocenili przekazywanie wiedzy Naszych Trenerów na:

  • 5,6/6 ocena za wiedzę i kompetencje
  • 5,7/6 – ocena w jaki sposób przekazywana jest wiedza

Państwa opinia jest dla nas ważna.
Dziękujemy za zaufanie!

Szkolenie obecnie dostępne jest w formie zamkniętej, dostosowanej do indywidualnych potrzeb Twojej firmy. Wypełnij formularz zgłoszeniowy! Następnie skontaktujemy się z Tobą telefonicznie, aby zweryfikować poziom Twojego dofinansowania na kursy/szkolenia podczas rozmowy!

5/5

Proponowane kursy i szkolenia:

Od 2011 roku zaufało nam ponad 15 000 firm i instytucji

Opinie

o nas!

Szkolenie z podatków jest realizowane na bardzo wysokim poziomie. Wszystko bardzo sprawnie zorganizowane a dostarczone materiały po szkoleniu rzeczywiście są bardzo pomocne i przydatne do wykorzystania dla innych pracowników w firmie. Polecam.

Robert Śmiechowski

Klient, przedsiebiorca