Opis
Program:
- Dokument trafia do księgowości – co właściwie należy zaksięgować?
- Faktura papierowa, elektroniczna i ustrukturyzowana dotyczące tej samej transakcji – który dokument jest podstawą księgowania?
- Faktura w PDF a dane znajdujące się w KSeF.
- Prawo do odliczenia VAT z faktur wystawionych poza KSeF.
- Zakupy od podatników zwolnionych z VAT – czy sprzedawca musi korzystać z KSeF?
- Jak uniknąć podwójnego zaksięgowania tej samej faktury?
- Dokument przekazany przez klienta biura rachunkowego a dokument znajdujący się w KSeF.
- Data faktury w KSeF a moment jej ujęcia.
- Data wystawienia faktury ustrukturyzowanej.
- Data otrzymania faktury w KSeF.
- Kiedy fakturę ująć dla celów VAT?
- Moment ujęcia faktury dla celów PIT i CIT:
- faktury przychodowe,
- faktury kosztowe.
- Prawo do odliczenia podatku naliczonego – znaczenie daty otrzymania faktury.
- Orzecznictwo TSUE wpływające na praktykę rozliczania podatku naliczonego.
- Co zrobić, gdy dokument księgowy otrzymamy wcześniej lub później niż fakturę w KSeF?
- Korekty sprzedaży i zakupu w KSeF.
- Ujmowanie korekt sprzedaży po wejściu obowiązkowego KSeF.
- Ujmowanie korekt zakupowych.
- Korekty zwiększające i zmniejszające podstawę opodatkowania.
- Korekty niemające wpływu na wartości wykazywane w ewidencji:
- adres,
- data sprzedaży,
- termin płatności,
- pozostałe dane formalne.
- Czy każda pomyłka wymaga wystawienia faktury korygującej?
- Czy korekty niewartościowe należy ujmować w JPK_VAT?
- Korekta faktury wystawionej w KSeF oraz dokumentu wystawionego poza systemem.
- Faktury problematyczne – Najczęstsze błędy przy wystawianiu i mapowaniu faktur do struktury FA(3):
- Data sprzedaży na fakturze.
- Faktura zaliczkowa.
- Faktura rozliczeniowa.
- Faktura wystawiana po proformie obejmującej 100% należności.
- Faktury dokumentujące częściowe wykonanie usługi.
- Faktury dotyczące sprzedaży zagranicznej.
- Faktury korygujące.
- Zbiorcza faktura korygująca.
- Korekta faktury zaliczkowej.
- Korekta faktury rozliczeniowej.
- Jak błędne mapowanie danych wpływa na księgowanie i rozliczenie podatku?
- Wizualizacja faktury i kody QR.
- Czym jest wizualizacja faktury ustrukturyzowanej?
- XML a PDF – który dokument jest fakturą?
- Czy dane prezentowane w PDF mogą różnić się od danych XML?
- Jakie różnice są dopuszczalne, a które mogą powodować ryzyko?
- Zasady stosowania kodów QR.
- Kiedy faktura musi zostać przekazana kontrahentowi poza KSeF?
- Jak weryfikować fakturę na podstawie kodu QR?
- Szczególne przypadki rozliczeń w KSeF.
- Refakturowanie kosztów w środowisku KSeF.
- Faktury walutowe:
- właściwy kurs waluty,
- moment przeliczenia,
- kurs podatkowy a dane wykazywane na fakturze.
- Sprzedaż zagraniczna a KSeF.
- Faktury zaliczkowe i rozliczeniowe.
- Częściowe wykonanie usług.
- Powiązanie kolejnych dokumentów dotyczących tej samej transakcji.
- KSeF i JPK_VAT – nowe zasady ewidencji.
- Numer KSeF faktury w ewidencjach.
- Powiązanie danych KSeF z JPK_VAT.
- Nowe oznaczenia rodzajów dokumentów:
- BFK,
- DI,
- Kiedy należy stosować poszczególne oznaczenia?
- Jak prawidłowo korygować ewidencję?
- Faktura papierowa została ujęta i odliczono z niej VAT, a w następnym okresie odnaleziono ją w KSeF – co zrobić?
- Czy należy korygować znaczniki w JPK_VAT?
- Stanowisko Ministerstwa Finansów i jego praktyczne znaczenie dla księgowych.
- Gdy KSeF nie działa – tryby offline i awaryjne.
- Kiedy można wystawić fakturę poza standardowym trybem online?
- Offline24 – przesłanki i zasady stosowania.
- Tryb awaryjny.
- Niedostępność KSeF.
- Awaria całkowita.
- Różnice pomiędzy poszczególnymi trybami.
- Wydawanie i przekazywanie faktur kontrahentowi.
- Kody QR w poszczególnych trybach.
- Data wystawienia faktury.
- Data otrzymania faktury.
- Termin przesłania dokumentu do KSeF.
- Konsekwencje przekroczenia terminu.
- Co zmieni się od 1 stycznia 2027 r.?
- Nowe oznaczenia faktur.
- Tokeny KSeF – wydłużenie okresu ważności.
- Faktury z kontekstem biznesowym.
- Numer KSeF w informacjach o płatności.
- Limity zapytań i nowe reguły dostępu.
- Zgłaszanie oszustw poprzez API.
- Rezygnacja z weryfikacji treści faktur.
- Kary i sankcje związane z KSeF.
- Faktury uproszczone.
- Faktury wystawiane przy zastosowaniu kas fiskalnych.
