Lech Janicki – Prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 18 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Przez wiele lat pracownik i współpracownik czołowych firm doradztwa podatkowego. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich.Opis
PROGRAM:
- Optymalizacja dokumentów dla potrzeb KSeF.
- Faktury wystawione w KSeF a praktyczne problemy dokumentacyjne po stronie użytkowników.
- Jakie kroki należy podjąć po otrzymaniu faktury ustrukturyzowanej z KSeF, która trafia do naszego systemu?
- Obieg dokumentów w firmie – procedury i sposób „opisania” informacji, które nie wynikają wprost z danych zawartych na fakturze, a mają istotny wpływ na prawidłowe ujęcie faktury w księgach.
- Jakie „podkładki” należy stworzyć dla faktur wystawionych w KSeF i kiedy jest to szczególnie istotne?
- Co jeśli otrzymamy błędną fakturę lub taką, która nas nie dotyczy?
- Pilotowanie dokumentów z KSeF – uprawnienia oraz kontakt się z kontrahentami w kwestiach faktur.
- Rola optymalizacji dokumentów w firmie.
- „Podkładki księgowe” na gruncie CIT i PIT – czym są i dlaczego podnoszą poziom bezpieczeństwa podatkowego?
- Umowy z kontrahentami.
- Oświadczenia.
- Korespondencja handlowa i mailowa.
- Opisywanie faktur.
- Klauzule umowne.
- Raporty z wykonanych prac.
- Regulaminy wewnątrzfirmowe.
- Oświadczenia pracowników.
- Dokumenty delegacyjne.
- Umowy z pracownikami/B2B.
- Zdjęcia, PDF-y, nagrania video.
- „Obrót dokumentów w firmie” w dobie KSeF – jak skłonić pracowników, kadrę zarządzającą i kontrahentów do właściwego „opisywania” dokumentów?
- Dokumentowanie usług niematerialnych w dobie KSeF (np. usługi: promocyjne, doradcze, prawne, zarządcze, kontrolne, konkursy, akcje premiowe, sponsoring, reklama, imprezy dla kontrahentów itp.)
- Jak rozróżnić reklamę od reprezentacji i które wydatki należy wyłączyć z kosztów firmy?
- Jak dokumentować wydatki na posiłki z kontrahentami, aby stanowiły one koszty podatkowe w dobie KSeF?
- Jakie „podkładki” pozwalają uniknąć ryzyka wyłączenia z kosztów wydatków mających cechy reprezentacyjne?
- Jak skonstruować imprezy dla kontrahentów, szkolenia produktowe itp., aby wydatek był w kosztach, a po stronie uczestników nie było przychodu? Rola programu imprezy, zaproszeń, korespondencji mailowej itd.
- Jak rozróżnić remont od ulepszenia i jaką treść powinna zawierać pisemna opinia służb technicznych firmy dotycząca kwalifikacji środków trwałych, remontów oraz prac ulepszeniowych? Praktyczne przykłady takich pism i studium przypadków.
- Jak przygotować dokument polecenia wyjazdu służbowego, aby rozliczanie delegacji było łatwiejsze? Praktyczne przykłady na dokumentach.
- Firmowy regulamin podróży służbowych w dobie KSeF – jakie zapis mogą w nim być, aby nie było wątpliwości, które wydatki muszą być zwrócone przez pracodawcę, a które nie?
- Umowy z członkami zarządów, rad nadzorczych, zleceniobiorcy i wykonawcy umów o dzieło, praktykanci i stażyści, osoby ubiegające się o pracę – rozliczenie wydatków związanych z tymi osobami i ich dokumentowanie.
- Jak stworzyć skuteczny regulamin korzystania z samochodów służbowych, laptopów, telefonów, tabletów i innego sprzętu firmowego?
- Samochód w firmie dla pracownika/pracownika mobilnego/członka zarządu/osoby na B2B – wszelkie skutki podatkowe w praktyce oraz ryczałty samochodowe po zmianach z 2022 r.
- Jak dokumentować świadczenia z ZFŚS oraz jak przygotować oświadczenia pracowników o ich sytuacji życiowej, aby uniknąć ryzyka zakwestionowania tych wydatków przez organ podatkowy?
- Jak udokumentować w dobie KSeF organizowane przez firmę wydarzenia, aby wydatki na nie stanowiły kosztu podatkowego, a po stronie pracowników nie było przychodu?
- Imprezy integracyjne.
- Wyjazdy pracownicze.
- Wigilie.
- Uroczyste kolacje.
- Pikniki rodzinne.
- Imprezy otwarte.
- Napoje, artykuły spożywcze (herbata, kawa, napoje, ciastka) zużywane podczas imprez integracyjnych, konferencji, szkoleń, spotkań, targów i eventów – praktyczne studium przypadków.
- Jakie dokumenty są potrzebne do „podkładki” pod imprezy dla pracowników – harmonogramy, zdjęcia, prezentacje, teksty wystąpień oraz materiały szkoleniowe.
- Podnoszenie kwalifikacji pracowników – jakie dokumenty są potrzebne, by zaliczyć te wydatki do kosztów i żeby nie było przychodu po stronie pracownika?
- Umowy o dokształcanie.
- Oświadczenia pracowników.
- Dokumenty wskazujące na powiązanie szkoły/kursu/uczelni ze stanowiskiem w firmie.
- Podkładki w CIT Estońskim – „ciężar dowodu” przy ukrytych zyskach i wydatkach niezwiązanych z działalnością gospodarczą w dobie KSeF.
