Opis
Program:
- Miejsce świadczenia usług – czy zawsze w kraju siedziby usługobiorcy?
- Zasady ogólne vs. szczególne: Jak uniknąć błędów w ustalaniu miejsca opodatkowania?
- Pojęcie „stałego miejsca prowadzenia działalności” (Fixed Establishment) w objaśnieniach MF.
- Case Studies: usługa budowlana na nieruchomości w Niemczech, licencja z USA, marketing dla firmy z UE.
- Usługi na nieruchomościach (Art. 28e) – gdzie jest granica?
- Błędne zakwalifikowanie usługi jako „związanej z nieruchomością” powoduje opodatkowanie w kraju położenia budynku, zamiast w kraju siedziby nabywcy.
- Obowiązek podatkowy w imporcie usług.
- Zasady określenia obowiązku podatkowego w imporcie usług.
- Usługi okres rozliczeniowy?
- Zaliczki w usługach: Wpływ otrzymania zapłaty na obowiązek podatkowy.
- Pułapki przy samonaliczeniu podatku przez nabywcę.
- Waluty obce i przeliczanie podstawy opodatkowania.
- Zasady przeliczania kursów walut: Kurs NBP vs. kurs EBC – kiedy stosujemy który?
- Data przeliczenia: Moment powstania obowiązku podatkowego a data wystawienia faktury – jak nie pogubić się w kursach.
- Korekty faktur w walucie: Kurs historyczny czy bieżący? Analiza po zmianach SLIM VAT.
- Koszty dodatkowe: Refakturowanie kosztów (np. transport, nocleg) przy usługach i właściwy kurs waluty.
- Import usług w erze KSeF.
- Faktura wewnętrzna vs. KSeF: Faktury zakupowe od kontrahentów zagranicznych (np. za Google Ads czy usługi doradcze z Niemiec) nie trafiają do KSeF.
- Samofakturowanie: Jeśli polski podatnik wystawia fakturę w imieniu zagranicznego dostawcy, proces ten będzie musiał przejść przez KSeF.
- Orzecznictwo, interpretacje i „gorące” tematy.
- Przegląd najnowszych interpretacji oraz wyroków TSUE i NSA.
- Sesja pytań i odpowiedzi: Rozwiązywanie bieżących problemów uczestników.
