Kurs nowoczesnego Księgowego - standardy JPK_CIT i automatyzacja AI

Temat 1 – JPK CIT w praktyce 2026/2027 – jak przygotować się do wdrożenia?

1. JPK_KR – obowiązek przekazywania ksiąg rachunkowych w świetle aktualnie obowiązujących przepisów.
2. Harmonogram wprowadzania zmian w latach 2025-2026 r.
3. Struktury JPK_KR, JPK_PKPiR, JPK_EWP.
4. Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe:
   
   
   1. dane identyfikacyjne kontrahenta podatnika:
      
      
      • numer identyfikacji podatkowej, o ile został nadany,
      • w przypadku gdy kontrahent podatnika jest:
        
        
        • osobą fizyczną nieprowadzącą działalności gospodarczej – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta,
        • osobą fizyczną prowadzącą działalność gospodarczą – wskazanie nazwiska i pierwszego imienia kontrahenta, a także dodatkowego określenia, które przedsiębiorca włącza do firmy,
        • w pozostałych przypadkach – wskazanie pełnej nazwy kontrahenta,
   2. w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
   3. znaczniki identyfikujące konta rachunkowe wykazywane według słownika znaczników identyfikujących konta rachunkowe m.in. dla:
      
      • banków, zakładów ubezpieczeń i zakładów reasekuracji, jednostek, organizacje pozarządowe, funduszy inwestycyjnych, domów maklerskich, spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych,
   4. dane potwierdzające nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji środka trwałego lub wartości niematerialnej i prawnej:
      
      • w przypadku faktur stanowiących dowód księgowy – numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur, o ile został nadany,
      • określenie rodzaju dowodu potwierdzającego nabycie, wytworzenie lub wykreślenie z ewidencji,
      • numer identyfikacji podatkowej kontrahenta podatnika,
   5. wysokość, rodzaj i typ różnicy pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym,
   6. wysokość i rodzaj dochodu podlegającego opodatkowaniu w odniesieniu do podatników opodatkowanych ryczałtem od dochodów spółek.
5. Rozbudowane księgi rachunkowe (różnorodne nazewnictwo kont) a zasady (polityka) rachunkowości – a znaczniki z załączników nr 1 -7 do rozporządzenia MF.
6. CIT estoński a nowe struktury logiczne:
   
   
   1. zysk netto wypracowany w okresie opodatkowania ryczałtem, w części przeznaczonej do podziału między wspólników lub na pokrycie strat powstałych w okresie poprzedzającym opodatkowanie ryczałtem,
   2. ukryte zysków,
   3. wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą podatnika,
   4. zmiana wartości składników majątku (w przypadku łączenia, podziału, przekształcenia),
   5. nieujawnione operacji gospodarczych,
   6. zysk netto w części niepodzielonej lub nieprzeznaczonej na pokrycie straty w okresie stosowania ryczałtu – w przypadku podatnika, który zakończył opodatkowanie ryczałtem.
7. Ewidencja środków trwałych i wartości niematerialnych w JPK_CIT:
   
   
   1. podstawowe zasady prowadzenia ewidencji, problematyka ustalania wartości początkowej, ulepszenia i remont, likwidacja,
   2. różnice pomiędzy wynikiem bilansowym i podatkowym (tj. różnice stałe oraz różnice przejściowe) – zasady uwzględniania w prowadzonych księgach:
      
      • KUP – koszt podatkowy niebędący kosztem bilansowym,
      • NKUP – koszt bilansowy niebędący kosztem podatkowym,
      • PP – przychód podatkowy niebędący przychodem bilansowym,
      • NPP – przychód bilansowy niebędący przychodem podatkowym,
      • PNPO – przychody niepodlegające opodatkowaniu,
      • KPNPO – koszty związane z przychodami niepodlegającymi opodatkowaniu,
      • DW – dochody wolne od podatku.

Temat 2 – Narzędzia AI w księgowości i rachunkowości – praktyczne zastosowanie w codziennej pracy (2 dni).

Dzień 1

1. Narzędzia AI w księgowości – możliwości, ograniczenia i bezpieczna praca.
   
   
   1. Czym są Narzędzia AI i jak działa model językowy.
   2. Narzędzia AI a program finansowo-księgowy – zasadnicze różnice.
   3. Gdzie AI realnie oszczędza czas księgowego.
   4. Mapa zastosowań:
      
      
      • wsparcie operacyjne,
      • wsparcie analityczne,
      • wsparcie organizacyjne,
      • komunikacja,
      • edukacja i wyjaśnianie zagadnień.
   5. Rola księgowego jako weryfikatora i decydenta.
   6. Halucynacje i błędne odpowiedzi modeli.
   7. Bezpieczeństwo informacji finansowych.
   8. Dane klientów, pracowników i kontrahentów.
   9. Faktury, umowy, dane bankowe i podatkowe – czego nie wprowadzać do AI bez odpowiedniego zabezpieczenia.
   10. Anonimizacja i minimalizacja danych.
   11. Wykorzystanie Gemini Notebook (dawny NotebookLM), Google Gemini, ChatGPT, MS Copilot:
       
       • Ćwiczenia praktyczne:
         
         
         • ocena przykładowych sposobów wykorzystania narzędzi AI – „bezpieczne/ryzykowne/niedopuszczalne”,
         • anonimizowanie przykładowego materiału przed przekazaniem do modelu,
         • poprawianie niewłaściwych promptów księgowych.
2. Narzędzia AI w pracy z dokumentami księgowymi.
   
   1. Wsparcie w analizie dokumentów:
      
      • faktura,
      • nota,
      • rachunek,
      • umowa,
      • delegacja,
      • korekta,
      • dokument wewnętrzny.
   2. Identyfikacja kluczowych informacji w dokumencie.
   3. Wykrywanie braków formalnych.
   4. Wstępna klasyfikacja kosztów i przychodów.
   5. Proponowanie kategorii kosztowych.
   6. Identyfikacja obszarów wymagających decyzji księgowego.
   7. Przygotowywanie opisów faktur.
   8. Tworzenie opisów operacji gospodarczych.
   9. Robocze propozycje dekretacji – możliwości i granice zastosowania AI.
   10. Narzędzia AI a zakładowy plan kont i polityka rachunkowości.
   11. Analiza umowy pod kątem informacji istotnych dla księgowości:
       
       • Ćwiczenia praktyczne:
         
         • przygotowanie opisu faktury,
         • stworzenie opisu operacji gospodarczej,
         • przygotowanie pytań kontrolnych przed zaksięgowaniem dokumentu,
         • analiza przykładowej umowy i wyodrębnienie zapisów dotyczących płatności, zaliczek i terminów.
3. Organizacja codziennej pracy księgowej z narzędziami AI.
   
   1. Rozliczanie delegacji i wydatków pracowniczych.
   2. Tworzenie checklist dokumentacyjnych.
   3. Wyszukiwanie ryzyk w dokumentach kosztowych.
   4. Checklisty:
      
      • zamknięcia miesiąca,
      • kontroli faktur,
      • rozrachunków,
      • delegacji,
      • podatków.
   5. Miesięczny harmonogram obowiązków księgowych.
   6. Wsparcie przy zamknięciu miesiąca.
   7. Kontrola kompletności dokumentacji.
   8. Listy brakujących dokumentów.
   9. Robocze noty księgowe i wyjaśnienia.
   10. Tworzenie standardowych promptów do zadań powtarzalnych.
4. Zajęcia praktyczne – Uczestnicy przygotowują własny „pakiet księgowego”, obejmujący:
   
   1. prompt do kontroli dokumentu,
   2. checklistę zamknięcia miesiąca,
   3. prompt do wykrywania braków,
   4. wzór komunikatu o brakujących dokumentach,
   5. harmonogram obowiązków.

Dzień 2

1. Narzędzia AI w komunikacji księgowej i obsłudze klienta.
   
   1. Przygotowywanie wiadomości dotyczących:
      
      • brakujących faktur,
      • umów,
      • wyciągów,
      • opisów dokumentów,
      • potwierdzeń.
   2. Tworzenie profesjonalnych przypomnień.
   3. Odpowiedzi na typowe pytania księgowe.
   4. Tłumaczenie skomplikowanych zagadnień prostym językiem.
   5. Dopasowanie poziomu szczegółowości do odbiorcy.
   6. Instrukcje obiegu dokumentów.
   7. Standardy komunikacji biura rachunkowego.
   8. Automatyzacja powtarzalnej komunikacji.
   9. Narzędzia AI jako asystenci biura obsługującego wielu klientów:
      
      • Ćwiczenia praktyczne:
        
        • przekształcenie technicznego komunikatu księgowego na informację zrozumiałą dla przedsiębiorcy,
        • przygotowanie maila z listą brakujących dokumentów,
        • stworzenie trzech wariantów odpowiedzi: krótki, standardowy i szczegółowy,
        • przygotowanie instrukcji przekazywania dokumentów do biura rachunkowego.
2. Narzędzia AI w analizie danych finansowych.
   
   1. Analiza sald i rozrachunków.
   2. Identyfikacja:
      
      • należności przeterminowanych,
      • nietypowych pozycji,
      • zobowiązań wymagających wyjaśnienia.
   3. Analiza kosztów i przychodów.
   4. Porównania:
      
      • miesiąc do miesiąca,
      • kwartał do kwartału,
      • rok do roku.
   5. Analiza odchyleń.
   6. Oddzielanie zdarzeń jednorazowych od trwałych trendów.
   7. Generowanie pytań analitycznych.
   8. Przygotowywanie komentarzy do zestawień finansowych.
   9. Zamiana danych liczbowych na opis biznesowy.
   10. Wsparcie w tworzeniu raportów zarządczych.
3. Zajęcia praktyczne:
   
   1. Praca na danych:
      
      • Na przykładowym zestawie danych uczestnicy:
        
        • identyfikują kluczowe odchylenia,
        • przygotowują prompt analityczny,
        • generują wnioski,
        • sprawdzają ich poprawność,
        • przygotowują komentarz dla zarządu.
4. Procedury, raportowanie i wdrażanie narzędzi AI w księgowości.
   
   1. Tworzenie procedur pracy biura rachunkowego.
   2. Standardy:
      
      • przyjmowania dokumentów,
      • weryfikacji,
      • opisu,
      • akceptacji,
      • archiwizacji.
   3. Instrukcje dla nowych pracowników.
   4. Budowanie biblioteki promptów dla działu księgowości.
   5. Prompt jako firmowy standard wykonywania zadania.
   6. Fact-checking odpowiedzi Narzędzia AI.
   7. Weryfikacja:
      
      • przepisów,
      • obliczeń,
      • danych,
      • interpretacji,
      • wniosków.
   8. Najczęstsze błędy użytkowników Narzędzia AI.
   9. Human-in-the-loop w księgowości.
   10. Jak zacząć wdrożenie Narzędzia AI bez przebudowy całego procesu księgowego.
   11. Wybór procesów typu quick wins.
5. Ćwiczenie końcowe – mini-projekt:
   
   1. Projekt scenariusza:
      
      • Każdy uczestnik lub zespół projektuje własny scenariusz wykorzystania narzędzi AI w procesie księgowym:
        
        • wskazuje proces,
        • określa dane wejściowe,
        • przygotowuje prompt,
        • definiuje oczekiwany wynik,
        • wskazuje ryzyka,
        • określa punkt kontroli człowieka,
        • przygotowuje kryteria jakości odpowiedzi.

• Warunkiem koniecznym do udziału w części warsztatowej jest posiadanie własnego laptopa z aktualnym systemem operacyjnym.

• Kurs w trybie: stacjonarnym
• Czas trwania: 21 godz. dydaktycznych, tj. 3 spotkania po 7 godzin dydaktycznych, w godz. 9.00 – 15.00

• Terminy:

• Mielec: 27.11, 04.12 i 11.12
• Łańcut: 04.11, 23.11 i 30.11

• Darmowe konsultacje: konsultacje z ekspertem są dostępne do 7 dni roboczych od daty zrealizowanego szkolenia (konsultacje odbędą się za naszym pośrednictwem oraz powinny dotyczyć zakresu zrealizowanego szkolenia)

• Materiały szkoleniowe w formie drukowanej – dostępne na szkoleniu