Temat 1 – Składki wykazywane w dokumentach przesyłanych do ZUS.
- Zasady funkcjonowania systemu ubezpieczeń społecznych.
- Dane osobowe, których może żądać płatnik składek do celów ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych.
- Dane osobowe w świetle ustawy o systemie ubezpieczeń społecznych niezbędnych do zgłoszenia do ubezpieczeń społecznych i / lub zdrowotnych.
- Dane w kartotece ubezpieczonego uzupełniane przez ZUS.
- Zasady podlegania ubezpieczeniom społecznym i / lub zdrowotnym.
- Okresy podlegania ubezpieczeniom społecznym a zgłaszanie do ubezpieczenia:
- obowiązkowego,
- dobrowolnego – nowe zasady dobrowolnych ubezpieczeń.
- Zbieg tytułów do ubezpieczeń a zasady podlegania ubezpieczeniu społecznemu i zdrowotnemu – case study.
- Wysokość i zasady finansowania składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne.
- Zasady podlegania obowiązkowemu ubezpieczeniu zdrowotnemu.
- Ustalanie podstawy wymiaru składek osób, które zawarły umowę zlecenia z własnym pracodawcą lub świadczą w ramach takiej umowy usługi na rzecz własnego pracodawcy – case study.
- Ubezpieczenie zdrowotne członków rodziny i zasady zgłaszania do ubezpieczeń.
- Zasady ustalania podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne.
- Wysokość wynagrodzenia i składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne ze stosunku pracy i umów cywilnoprawnych.
- Wyłączenia z podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie społeczne.
- Ograniczenie składki zdrowotnej do wysokości zaliczki na podatek dochodowy pracownika i zleceniobiorcy – case study.
- Podstawa wymiaru składek – przypadki szczególne.
- Zasady ustalania rocznego ograniczenia podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie emerytalne i rentowe – case sudy.
- Zasady ustalania ograniczenie podstawy wymiaru składki na ubezpieczenie chorobowe.
- Podstawa wymiaru i składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne pracowników młodocianych.
- Ustalanie podstawy wymiaru składek dla osób przebywających na urlopach wychowawczych.
- Urodzenie dziecka w trakcie trwania urlopu wychowawczego a składki finansowane z budżetu państwa.
- Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu ale należnego za inny rok kalendarzowy.
- Kwoty przychodu wypłaconego w danym miesiącu obok wynagrodzenia chorobowego oraz świadczeń z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego, które w okresie pobierania świadczenia nie stanowią podstawy wymiaru składek na ubezpieczenie emerytalne i rentowe za dany i inny rok kalendarzowy.
- Konsekwencje błędów popełnionych w dokumentach rozliczeniowych.
- Zasady ustalania stopy procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe oraz jej wysokości.
- Czynniki mające wpływ na wysokość składki na ubezpieczenie wypadkowe.
- Płatnicy podlegający wpisowi do rejestru regon.
- Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego nie więcej niż 10 ubezpieczonych.
- Zgłaszający do ubezpieczenia wypadkowego więcej niż 10 ubezpieczonych
- Płatnicy nie podlegający wpisowi do rejestru regon.
- Ustalanie liczby osób ubezpieczonych.
- Zasady ustalania wysokości procentowej składki na ubezpieczenie wypadkowe.
- Zasady ustalania składek na Fundusz Pracy (FP), Fundusz Solidarnościowy (FS), Fundusz Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych (FGŚP) i Fundusz Emerytur Pomostowych (FEP).
- Podstawa wymiaru składek.
- Wysokość procentowa składek.
- Podmioty zwolnione z opłacania składki na FP i FS.
- Ograniczenia rocznej podstawy wymiaru składki na FEP.
- Zwolnienia z opłacania składki na FP i FS oraz FGŚP.
- Praca w warunkach szczególnych lub w szczególnym charakterze.
- Komu zalicza się pracę w warunkach szczególnych i o szczególnym charakterze do ustalenia prawa do rekompensaty?
- Rekompensata za pracę w warunkach szczególnych lub w szczególnym charakterze.
- Wykazy powyższych warunków pracy – wykaz A i B .
- Okresy wyłączone z okresów pracy w szczególnych warunkach lub w szczególnym charakterze.
Temat 2 – Rodzaje świadczeń, przerw w podleganiu ubezpieczeniom oraz sposoby ustania stosunku pracy oraz pozostałe zagadnienia związane z dokumentacją ZUS.
- Świadczenie z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa oraz ubezpieczenia wypadkowego.
- Rodzaje świadczeń:
- zasiłek chorobowy,
- świadczenie rehabilitacyjne,
- zasiłek opiekuńczy,
- zasiłek macierzyński,
- zasiłek wyrównawczy.
- Nowy uzupełniający urlop macierzyński – komu przysługuje i jak go udzielać? Wejście w życie 19.03.2025 r.
- Zasady ustalania podstawy wymiaru świadczeń chorobowych.
- Ustalanie świadczenia chorobowego od brutto do netto (wynagrodzenie i zasiłek chorobowy) – case study.
- Ustalanie wyrównania zasiłku macierzyńskiego do kwoty świadczenia rodzicielskiego – case study.
- Przekwalifikowanie świadczenia – case study.
- Wynagrodzenie chorobowe w zasiłek chorobowy i odwrotnie.
- Zasiłek chorobowy z ubezpieczenia społecznego w zasiłek chorobowy z ubezpieczenia wypadkowego i odwrotnie.
- Zasiłek chorobowy w świadczenie rehabilitacyjne i odwrotnie.
- Inne świadczenia.
- Przerwy w opłacaniu składek.
- Urlopy pracownicze (urlop bezpłatny oraz nieobecności związane z rodzicielstwem) za które jest lub nie jest pobierany zasiłek macierzyński – zasady ich udzielania i rozliczania.
- Okresy usprawiedliwionej nieobecności w pracy bez prawa do wynagrodzenia lub zasiłku.
- Okresy nieusprawiedliwionej nieobecności w pracy.
- Okres, za który pobierane są świadczenia z ubezpieczenia społecznego i wypadkowego.
- Inne świadczenia i przerwy.
- Ustanie stosunku pracy a wyrejestrowanie z ubezpieczeń.
- Na mocy porozumienia ze stron:
- tryb zwyczajny,
- z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie.
- Rozwiązanie umowy o pracę z upływem czasu na jaki została zawarta.
- Ukończenie pracy dla której umowa została zawarta (umowy, które zostały zawarte przed 22.02.2016 r.).
- Rozwiązanie umowy o pracę za wypowiedzeniem przez jedną ze stron:
- w zwykłym trybie,
- z przyczyn niedotyczących pracownika – indywidualne i grupowe zwolnienie,
- ze skróconym okresem wypowiedzenia,
- w wyniku odmowy przyjęcia zaproponowanych warunków pracy i płacy przez pracownika.
- Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia przez jedną ze stron:
- przez pracodawcę z winy pracownika,
- przez pracodawcę bez winy pracownika,
- przez pracownika, ze względu orzeczenie o szkodliwym wpływie wykonywanej pracy na zdrowie,
- przez pracownika, w związku z naruszeniem obowiązków przez pracodawcę,
- z pracownikiem młodocianym w związku z orzeczeniem lekarskim o pracy zagrażającej zdrowiu.
- Wygaśnięcie umowy o pracę.
- Śmierć pracownika.
- Śmierć pracodawcy.
- Tymczasowe aresztowanie.
- Przejście zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę w trybie art. 23′ Kodeksu pracy.
- Rozwiązanie umowy bez wypowiedzenia, przez pracownika w związku z przejściem zakładu pracy lub jego części na innego pracodawcę.
- W wyniku nieuzgodnienia nowych warunków pracy i płacy, zaproponowanych przez pracodawcę z dniem przejęcia zakładu pracy lub jego części.
- Przywrócenie do pracy.
- Zatrudnienie u tego samego pracodawcy.
- Zatrudnienie u innego pracodawcy.
- Służbowa wojskowa.
- Powołanie do zawodowej służby wojskowej.
- Brak powrotu do pracy po zwolnieniu z czynnej służby wojskowej.
- Pracownicze plany kapitałowe – wpłaty do PPK.
- Wysokość i źródła dokonywania wpłat podstawowych i dodatkowych.
- Podstawa naliczania wpłat do PPK – definicja wynagrodzenia stanowiącego podstawę naliczania wpłat.
- Ustalanie wpłaty uczestnika PPK oraz podmiotu zatrudniającego oraz PIT od wpłaty PZ (pracownika i zleceniobiorcy) – case study.
- Informacja miesięczna i roczna.
- Zakres informacji.
- Termin i zasady przekazania ubezpieczonemu.
- Zasady wypełniania informacji ZUS IWA.
- Podmioty składające ZUS IWA.
- Zasady wypełniania dokumentu.
- Ustalenie liczby ubezpieczonych (pracowników i zleceniobiorców).
- Ustalenie kategorii ryzyka.
- Ustalenie liczby osób poszkodowanych w wypadkach.
- Korekta ZUS IWA.
- Konsekwencje błędów w ZUS IWA.
- Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych i rozliczeniowych do ZUS.
- Terminy przekazywania dokumentów zgłoszeniowych imiennych oraz rocznych.
- Terminy przesyłania dokumentów rozliczeniowych zależne od rodzaju płatnika składek.
- Terminy dokonywania korekt dokumentów rozliczeniowych.
- Okres przechowywania dokumentacji dotyczącej ubezpieczeń społecznych i możliwość skrócenia okresu jej przechowywania.
Temat 3 – Płatnik 10.02.002 – interaktywny płatnik plus – szkolenie doskonalące układające wiedzę teoretyczną w praktyce (zajęcia praktyczne) (2 dni)
- Wprowadzenie do ćwiczeń.
- Tytuły do ubezpieczeń emeryta/rencisty, osoby niepełnosprawnej, ubezpieczonego po ustaniu tytułu ubezpieczeń.
- Inne kody używane w płatniku.
- Omówienie obowiązującego sposobu komunikacji płatnika z ZUS.
- Dwustronna wymiana informacji z ZUS w Płatniku.
- Potwierdzenia danych płatników i ubezpieczonych – konieczność systemowa.
- Aktualizacja komponentów programu.
- Elektroniczny przekaz danych do ZUS.
- Ustawienia przekazu elektronicznego.
- Certyfikaty i ich aktualizacja (podpis kwalifikowany, certyfikat ZUS, listy CRL).
- Wysyłka danych do ZUS.
- Potwierdzanie i raportowanie przekazu danych do ZUS.
- Statusy przetworzenia dokumentów.
- Jak funkcjonuje program?
- Podstawowe zasady pracy w programie Płatnik.
- Opis ekranów i okienek.
- Zasady obsługi menu głównego i nawigacji w programie.
- Parametry wyliczeniowe do weryfikacji poprawności danych.
- Konfiguracja programu Płatnik – wybrane zagadnienia.
- Zapis zdarzeń w dzienniku operacji.
- Gdzie jest baza danych płatnika?
- Jak wykorzystać skróty klawiaturowe, aby przyspieszyć pracę w programie?
- Jakie czynności wykonać przy wprowadzeniu danych płatnika?
- Zakładanie kartotek dla płatników składek w Rejestrze Płatników.
- Potwierdzenie danych płatnika w ZUS – pobranie danych z ZUS.
- Dokumenty ZPA, ZIPA, ZWPA, ZAA, ZBA w programie Płatnik.
- Jakie czynności wykonać przy wprowadzeniu danych ubezpieczonego?
- Tworzenie i modyfikacja kartoteki ubezpieczonego.
- Kreator łączenia kartotek.
- Zgłoszenie i wyrejestrowanie pracownika zatrudnionego na umowę o pracę.
- Zgłoszenie i wyrejestrowanie zleceniobiorcy – jak zgłosić przy zbiegu tytułów do ubezpieczeń?
- Zgłoszenie zmiany danych (nazwiska, adresu) ubezpieczonego.
- Zgłoszenie zmiany zakresu ubezpieczeń.
- Potwierdzanie danych ubezpieczonego w ZUS – pobieranie danych z ZUS.
- Informacje w kartotekach ubezpieczonych – przebieg ubezpieczenia u płatnika składek.
- Wyszukiwanie i filtrowanie danych w rejestrze ubezpieczonych.
- Jakie czynności wykonać przy zgłoszeniu członków rodziny ubezpieczonego?
- Zgłoszenie i wyrejestrowanie członka rodziny na dokumencie ZUS ZCNA.
- Zgłoszenie zmiany danych identyfikacyjnych i adresowych członka rodziny.
- Wyrejestrowanie pracownika łącznie z wyrejestrowaniem członka rodziny.
- Wyrejestrowanie członków rodziny na wniosek pracownika.
- Automatyczne wyrejestrowanie członków rodziny.
- Gdzie sprawdzić zgłoszenia członków rodziny w kartotece ubezpieczonego?
- Jak wysłać deklaracje zgłoszeniowe ubezpieczonych i członków rodzin?
- Dodawanie dokumentów do zestawu dokumentów.
- Odłączanie dokumentów z zestawu dokumentów.
- Weryfikacja poprawności danych w zestawie.
- Ustawianie kolejności przetwarzania dokumentów zgłoszeniowych w ZUS.
- Lista najczęstszych błędów generowanych przez program w trakcie dołączania oraz weryfikacji dokumentów w zestawie.
- Wysyłka zestawów do ZUS.
- Potwierdzenie wysłania zestawu.
- Jak często program pobiera dane z ZUS?
- W jaki sposób wygenerować miesięczne raporty rozliczeniowe?
- Deklaracje:
- RCA (składki ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych),
- RSA (nieobecności, zasiłki, wyrównania),
- RPA (informacje od stycznia 2019 roku związane z wypłatą wynagrodzeń z innego roku i nieoskładkowaną częścią wynagrodzeń),
- Raporty składkowe:
- pracownika w trakcie i po zakończeniu zatrudnienia,
- pracownika z orzeczeniem o niepełnosprawności uzyskanym w trakcie miesiąca rozliczeniowego,
- pracownika przebywającego na urlopie macierzyńskim, rodzicielskim czy ojcowskim,
- pracownika przebywającego na urlopie wychowawczym,
- zleceniobiorcy w trakcie i po zakończeniu zatrudnienia.
- Wykazanie przekroczenia przez ubezpieczonego rocznej podstawy wymiaru składek na ubezpieczenia emerytalne i rentowe.
- Wykazanie okresów przerw w opłacaniu składek pracownika:
- choroba,
- urlop bezpłatny,
- urlop macierzyński,
- urlop rodzicielski,
- urlop wychowawczy.
- Wykazanie wyrównania świadczenia chorobowego.
- Generowanie danych na formularzu ZUS RPA jako uzupełnienie danych wykazanych w raporcie ZUS RCA.
- Utworzenie deklaracji rozliczeniowej ZUS DRA w oparciu o imienne raporty rozliczeniowe ZUS RCA i ZUS RSA.
- Import danych z programu kadrowo–płacowego.
- Najczęstsze błędy importu danych (niepoprawne dane identyfikacyjne ubezpieczonego lub płatnika).
- Aktualizacja danych płatnika na podstawie kartoteki płatnika.
- Aktualizacja danych ubezpieczonego w dokumencie.
- Kopiowanie dokumentu.
- Jak wysłać deklaracje rozliczeniowe?
- Dodawanie dokumentów do zestawu dokumentów.
- Odłączanie dokumentów z zestawu dokumentów.
- Poprawienie imiennych raportów rozliczeniowych z poziomu zestawu dokumentów.
- Weryfikacja kompletności danych zgodnie z dokonanymi zgłoszeniami ubezpieczonych.
- Lista najczęstszych błędów generowanych przez program w trakcie dołączania i weryfikacji dokumentów w zestawie.
- Brak zgłoszeń ubezpieczonych.
- Niewyrejestrowanie zwolnionych pracowników.
- Błędne kody zgłoszeń.
- Wysyłka zestawów do ZUS.
- Potwierdzenie wysłania zestawu.
- Dokumenty specjalne ZUS IWA i ZUS ZSWA.
- Uzupełnianie dokumentu ZUS ZSWA.
- Rozliczanie składek na Fundusz Emerytur Pomostowych w deklaracji ZUS DRA.
- Przekazywanie danych dotyczących emerytur pomostowych do ZUS.
- Zakres informacji w dokumencie ZUS IWA na podstawie danych BHP.
- Tworzenie dokumentu ZUS IWA.
- Okresowa i roczna informacja dla osoby ubezpieczonej w celu zapoznania się przez ubezpieczonego oraz potwierdzenia ze stanem faktycznym przekazanych za niego składek na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne oraz wypłaconych świadczeniach.
- Jak sporządzić korektę dokumentów rozliczeniowych?
- Korekta błędnych danych identyfikacyjnych ubezpieczonego.
- Korekta daty zgłoszenia/wyrejestrowania z ubezpieczeń.
- Korekta kodu tytułu do ubezpieczeń.
- Korekta kodu wykonywanego zawodu.
- Korekta adresów ubezpieczonego.
- Korekta kodu przyczyny wyrejestrowania z ubezpieczeń.
- Korygowanie dokumentów rozliczeniowych.
- Samodzielne pobranie przez płatnika kompletów rozliczeniowych.
- Jak zamówić archiwalne zestawy rozliczeniowe?
- Generowanie dokumentów korygujących z użyciem kreatora tworzenia dokumentów rozliczeniowych.
- Korekty składek ubezpieczeniowych.
- Korekty danych wykazywanych w ZUS RPA.
- Korekty zasiłków ZUS i nieobecności, w szczególności choroby pracownika.
- Przekwalifikowanie wynagrodzenia chorobowego w zasiłek chorobowy i odwrotnie.
- Przekwalifikowanie zasiłku chorobowego z ubezpieczenia społecznego w zasiłek chorobowy z ubezpieczenia wypadkowego i odwrotnie.
- Wyrównanie wysokości świadczeń chorobowych.
- Korekty Funduszu Pracy, Funduszu Solidarnościowego oraz Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych.
- Korekta informacji ZUS IWA, a jej wpływ na składkę na ubezpieczenie wypadkowe.
- Uzupełnienie danych w oświadczeniu ZUS OSW i raporcie informacyjnym ZUS RIA.
- Zgłoszenie do ZUS zamiaru skrócenia okresu przechowywania dokumentacji pracowniczej.
- Informacja o imiennych przychodach uzyskanych w latach 1999-2018.
- Gdzie w programie Płatnik zapisana jest informacja o złożeniu dokumentu ZUS OSW?
- Podsumowanie – pytania i odpowiedzi.
Temat 4 – ePUAP, e-PUE i e-Podatnik – nowoczesna komunikacja elektroniczna z Urzędami w teorii i praktyce.
- Program Płatnik i e-PUE ZUS.
- Pobieranie aktualizacji danych płatnika i ubezpieczonych, zakres pobieranych danych w kartotekach płatnika i ubezpieczonych.
- Autoryzacja danych administratora/Użytkownika w Programie Płatnik.
- Zakładanie nowych użytkowników programu Płatnik oraz nadawanie uprawnień.
- Rejestracja i potwierdzenie tożsamości dla nowych użytkowników platformy PUE ZUS.
- Jakie są sposoby potwierdzenia profilu użytkownika?
- Rozszerzenie sposobu autoryzacji użytkownika.
- Zmiana obsługiwanego profilu płatnika.
- Zakładki (profile tematyczne) dostępne na PUE:
- zakładka „Ogólny”,
- zakładka „Ubezpieczony”,
- zakładka „Płatnik”,
- zakładka „Świadczeniobiorca”.
- Konfiguracja i ustawienie powiadomień dla komunikacji z ZUS.
- Uzyskiwanie zaświadczeń z ZUS drogą elektroniczną.
- Jak samodzielne stworzyć potwierdzenie z danymi z ZUS?
- e-ZLA dla firmy i dla ubezpieczonego – import zwolnień do programu kadrowo-płacowego.
- Elektroniczny dokument ZUS ZLA – informacja i zatwierdzenie.
- Elektroniczne dokumenty – wniosek o wypłatę zasiłku.
- Nadawanie i odbierania uprawnień oraz pełnomocnictw przez płatnika poprzez ZUS PUE.
- Możliwość nadania i cofnięcia uprawnienia do odbierania informacji o zaświadczeniach niezdolności do pracy przez ubezpieczonego upoważnionego przez płatnika.
- Pełnomocnictwo do wykonywania czynności prawnych w relacjach z ZUS – PEL.
- Odwołanie pełnomocnictwa – PEL-O.
- Pismo ogólne do ZUS (POG) – tylko wtedy, gdy nie ma dedykowanego formularza do załatwienia Twojej konkretnej sprawy.
- Dokonywanie zgłoszeń zawartych umów o dzieło (ZUS RUD).
- ePUAP – elektroniczna Platforma Usług Administracji Publicznej.
- Rejestracja i potwierdzenie tożsamości.
- Sposoby potwierdzania tożsamości.
- Jak znaleźć swój punkt potwierdzający tożsamość?
- Strefa prywatna.
- Katalog usług dla osoby prywatnej.
- Podział katalogów.
- Wyszukiwanie dostępnych urzędów i oferowanych przez nie spraw.
- Strefa urzędnika.
- Katalog usług dla urzędu.
- Podział katalogów.
- Wyszukiwanie i filtrowanie.
- Usługa tzw. Pisma ogólnego.
- e-Podatnik.
- Rejestracja i potwierdzenie tożsamości.
- Jakie są sposoby potwierdzania tożsamości?
- Mikrorachunek podatnika (osoby fizycznej).
- E-urząd skarbowy.
- Funkcjonalności platformy.
- Załatwianie spraw.
- Dyskusja, pytania i wnioski.
