Akademia właściciela biura rachunkowego – nowoczesne podejście do biznesu

Temat 1 – Podatek minimalny w 2026 roku – praktyczne rozliczenia i odpowiedzialność biura rachunkowego

1. Geneza podatku minimalnego oraz jego miejsce w systemie podatku dochodowego od osób prawnych.
2. Podatek minimalny po pierwszych latach stosowania (2024–2025) – wnioski z praktyki i kontroli.
3. Zakres podmiotowy podatku minimalnego w 2026 roku.
4. Podmioty wyłączone i zwolnione z podatku minimalnego:

• przesłanki zwolnień,
• dokumentowanie prawa do zwolnienia,
• najczęstsze błędy wykazywane w trakcie kontroli.

1. Metody kalkulacji podatku minimalnego:

• wybór metody,
• konsekwencje podatkowe i sprawozdawcze,
• wpływ na JPK CIT.

1. Podatek minimalny a struktura działalności:

• restrukturyzacje,
• podmioty powiązane,
• finansowanie dłużne,
• straty podatkowe.

1. Najczęstsze nieprawidłowości w rozliczeniach podatku minimalnego – analiza przypadków.
2. Odpowiedzialność biura rachunkowego za błędne rozliczenia:

• odpowiedzialność cywilna,
• odpowiedzialność karna skarbowa,
• sposoby ograniczania ryzyka.

Temat 2 – JPK CIT po wdrożeniu – ewidencja, korekty i sankcje

1. JPK CIT jako narzędzie analityczne organów podatkowych.
2. JPK CIT w praktyce po pierwszych wysyłkach – najczęstsze problemy biur rachunkowych.
3. Powiązanie JPK CIT z polityką rachunkowości:

• kiedy aktualizacja polityki jest konieczna,
• ryzyka wynikające z jej braku.

1. Kwalifikacja danych do JPK CIT:

• konta księgowe,
• różnice trwałe i przejściowe,
• zdarzenia jednorazowe,
• korekty podatkowe.

1. Spójność JPK CIT ze sprawozdaniem finansowym.
2. Korekty JPK CIT – kiedy są obowiązkowe, a kiedy ryzykowne?
3. Sankcje i odpowiedzialność karna skarbowa – realne zagrożenia dla biur rachunkowych.
4. Jak zorganizować pracę zespołu, aby JPK CIT nie sparaliżował biura?

• podział obowiązków,
• kontrola jakości danych,
• procedury wewnętrzne.

Temat 3 – Podatek dochodowy w 2026 roku – interpretacje, ryzyka i planowanie

1. Aktualne kierunki interpretacyjne w CIT i PIT.
2. Najczęściej kwestionowane obszary rozliczeń podatku dochodowego.
3. Granica pomiędzy księgowością a doradztwem podatkowym– jak jej nie przekroczyć?

• odpowiedzialność biura rachunkowego,
• bezpieczne modele współpracy z klientem.

1. Dokumentowanie wydatków „wrażliwych”:

• reprezentacja,
• marketing i reklama,
• benefity pracownicze,
• imprezy integracyjne.

1. Najważniejsze interpretacje i wyroki sądów z lat 2025–2026.

6. Jak przygotować klienta na kontrolę podatkową w 2026 roku?

• dokumentacja,
• procedury,
• komunikacja z organami.

Temat 4 – Zwolnienie podmiotowe w VAT i działalność transgraniczna

1. Zwolnienie podmiotowe w VAT po zmianach – zakres i warunki stosowania.
2. Limity sprzedaży a utrata prawa do zwolnienia.
3. Najczęstsze błędy popełniane przy stosowaniu zwolnienia podmiotowego.
4. Działalność transgraniczna a zwolnienie z VAT – ryzyka i obowiązki rejestracyjne.
5. Specjalny numer VAT – kiedy jego brak oznacza poważne konsekwencje?
6. Kwartalne informacje podatkowe:

• zakres obowiązków,
• sankcje.

1. Rola biura rachunkowego w monitorowaniu limitów i obowiązków VAT klientów.

Temat 5 – Miejsce świadczenia usług w VAT w 2026 roku

1. Zasady ustalania miejsca świadczenia usług – aktualny stan prawny.
2. Usługi kulturalne, edukacyjne, sportowe i rozrywkowe- nowe podejście organów podatkowych.
3. Transmisje online i dostęp cyfrowy – gdzie faktycznie powstaje VAT?
4. Usługi świadczone hybrydowo (online + stacjonarnie).
5. VAT marża – praktyczne problemy po zmianach.
6. Jak zabezpieczyć rozliczenia klientów działających w wielu krajach?

Temat 6 – Kasy rejestrujące i system kaucyjny – obowiązki ewidencyjne

1. Aktualne zasady stosowania kas rejestrujących.
2. Zwolnienia z obowiązku ewidencjonowania – interpretacje i kontrole.
3. System kaucyjny:

• skutki w VAT,
• ewidencja księgowa,
• raportowanie.

1. Zniesienie synchronizacji kas z terminalami – czy naprawdę uproszczenie?
2. Najczęstsze błędy ewidencyjne i ich konsekwencje podatkowe.

Temat 7 – Krajowy System e-Faktur (KSeF) w 2026 roku – codzienność biura rachunkowego

1. KSeF po roku obowiązywania – co nie działało zgodnie z założeniami?
2. Problemy techniczne vs. odpowiedzialność podatkowa.
3. Faktury offline, korekty, załączniki – ryzyka praktyczne.
4. KSeF a relacje biuro–klient – nowe modele współpracy.
5. Procedura marży w KSeF:

• dzieła sztuki,
• antyki,
• przedmioty kolekcjonerskie.

Temat 8 – Pozostałe zmiany w VAT istotne w 2026 roku

1. Zwolnienia podmiotowe w działalności międzynarodowej – nowe interpretacje.
2. Doprecyzowanie przepisów dotyczących:

• produktów rolnych,
• nawozów,
• pasz.

1. Aktualne rozporządzenia w sprawie kas rejestrujących – skutki dla podatników i biur rachunkowych.

Temat 9 – Orzecznictwo VAT – praktyczne skutki dla biur rachunkowych

1. Nadużycie prawa po najnowszych wyrokach TSUE.
2. Podstawa opodatkowania przy aportach – konsekwencje praktyczne.
3. Ulga na złe długi – sprzedaż na rzecz konsumentów.
4. Najważniejsze wyroki NSA z lat 2025–2026.
5. Jak wykorzystywać orzecznictwo w bieżącej pracy biura rachunkowego.

Temat 10 – Zarządzanie ryzykiem podatkowym w biurze rachunkowym w 2026 roku

1. Największe ryzyka podatkowe roku 2026.
2. Odpowiedzialność biura rachunkowego – aktualne podejście organów.
3. Checklisty bezpieczeństwa podatkowego.
4. Procedury wewnętrzne i dokumentacyjne.
5. Sesja pytań i odpowiedzi – problemy uczestników.

MODUŁ II – Zarządzanie zespołem w biurze rachunkowym – przeciwdziałanie dyskryminacji i mobbingowi, redukcja stresu oraz dbałość o dobrostan psychiczny

Temat 1 – Rola lidera w biurze rachunkowym i fundamenty skutecznego zarządzania zespołem

1. Specyfika zarządzania zespołem w biurze rachunkowym:

• odpowiedzialność merytoryczna i organizacyjna,
• presja terminów i zmian prawnych,
• relacje z klientami a obciążenie zespołu.

1. Rola managera i lidera w środowisku księgowym:

• różnice między zarządzaniem a przywództwem,
• oczekiwania zespołu wobec lidera.

1. Obszary działań lidera:

• organizacja pracy,
• komunikacja,
• motywowanie,
• egzekwowanie zadań.

1. Cztery zasady skutecznego przywództwa.
2. Style przywództwa i ich wpływ na efektywność zespołu.
3. Autosabotaż lidera:

• najczęstsze mechanizmy,
• wpływ na zespół i atmosferę pracy.

1. Budowanie autorytetu managera:

• autorytet formalny i nieformalny,
• spójność komunikacji i decyzji.

Temat 2 – Praca z przekonaniami ograniczającymi w zespole księgowym

1. Przekonania ograniczające:

• definicja,
• źródła ich powstawania,
• wpływ na efektywność zespołu.

2. Najczęstsze przekonania ograniczające w zespołach biur rachunkowych – co zrobić, gdy podwładni komunikują „nie da się”?

1. Praca z przekonaniami – 3 etapy zmiany przekonań i postawy.
2. Postawa managera w procesie zmiany przekonań.
3. Budowanie kultury odpowiedzialności i sprawczości w zespole.

Temat 3 – Stres a efektywność pracy w biurze rachunkowym

1. Zależność pomiędzy stresem a efektywnością pracy.
2. Rodzaje stresu:

• stres mobilizujący,
• stres destrukcyjny.

1. Źródła stresu w pracy managera i zespołu:

• presja czasu,
• odpowiedzialność,
• konflikty,
• nadmiar obowiązków.

1. Obszary wpływu managera na redukcję stresu.
2. Strategie radzenia sobie ze stresem:

• indywidualne,
• zespołowe.

1. Rola lidera w zarządzaniu stresem w zespole.

Temat 4 – Dobrostan psychiczny pracowników jako element zarządzania zespołem

1. Pojęcie dobrostanu psychicznego w środowisku pracy.
2. Rola managera w budowaniu dobrostanu zespołu.
3. Identyfikacja potrzeb pracowników.
4. Indywidualny plan działań wspierających dobrostan psychiczny.
5. Budowanie bezpiecznego i wspierającego środowiska pracy.

Temat 5 – Organizacja pracy managera i zespołu księgowego

1. Podział czasu pracy managera:

• zadania operacyjne,
• zadania zarządcze,
• rozwój zespołu.

1. Jak nie stać się „zakładnikiem zespołu”.
2. Zapewnienie ciągłości pracy zespołu:

• zastępowalność,
• procedury,
• planowanie.

1. Monitorowanie zaangażowania pracowników.
2. Badanie motywacji zespołu:

• czynniki motywujące,
• czynniki demotywujące.

1. Reagowanie na spadek zaangażowania.

Temat 6 – Skuteczna komunikacja managera – przekazywanie trudnych komunikatów

1. Znaczenie komunikacji w zarządzaniu zespołem.
2. Zasady skutecznego przekazu informacji.
3. Elementy komunikatu managera:

• treść,
• forma,
• kontekst.

1. Zajęcie stanowiska managera:

• jasność oczekiwań,
• spójność komunikacji.

1. Przekazywanie trudnych informacji:

• błędy,
• decyzje,
• zmiany organizacyjne.

Temat 7 – Komunikacja w zespole w oparciu o zasady przeciwdziałania dyskryminacji i mobbingowi

1. Podstawy prawne i organizacyjne przeciwdziałania dyskryminacji i mobbingowi.
2. Proces komunikacji z podwładnymi:

• bariery komunikacyjne,
• odpowiedzialność managera.

1. Pozyskiwanie i przetwarzanie informacji w zespole.
2. Sztuka zadawania właściwych pytań.
3. Diagnoza motywatorów.
4. Budowanie kultury szacunku i otwartości.

Temat 8 – Informacja zwrotna jako narzędzie zarządzania i rozwoju pracowników

1. Rola informacji zwrotnej w pracy managera.
2. Zasady udzielania informacji zwrotnej z poszanowaniem pracownika.
3. Skuteczne modele informacji zwrotnej.
4. Zawarcie kontraktu komunikacyjnego z podwładnym.
5. Konstruktywna informacja zwrotna.
6. Najczęstsze błędy w udzielaniu informacji zwrotnej.

Temat 9 – Jak egzekwować i wyciągać konsekwencje bez poczucia dyskryminacji i mobbingu?

1. Brak realizacji zadań – identyfikacja przyczyn.
2. Różnica między egzekwowaniem a karaniem.
3. Wyciąganie konsekwencji w sposób zgodny z zasadami prawa pracy.
4. Przyczyny braku realizacji zadań.
5. Tworzenie zbioru zasad obowiązujących w zespole.

Temat 10 – Nie rób tego sam – deleguj! Skuteczny manager biura rachunkowego.

1. Delegowanie jako kluczowa kompetencja managera biura rachunkowego.
2. Nawyki wspierające i ograniczające delegowanie.
3. Najczęstsze przyczyny braku delegowania zadań.
4. Określanie celów i oczekiwań przy delegowaniu.
5. Monitorowanie realizacji zadań bez mikrozarządzania.
6. Wzmacnianie odpowiedzialności i samodzielności pracowników.

• Kurs w trybie: online
• Czas trwania: 42 godz. dydaktyczne, tj. 6 spotkań po 7 godzin dydaktycznych, w godz. 9.00 – 15.00.
• Nagrania wideo – nagranie każdego szkolenia jest dostępne do 21 dni od daty jego realizacji (nagrania są wysyłane do 3 dni roboczych od daty realizacji szkolenia)

• Termin ustalimy: po dodaniu do koszyka, ustalimy z Tobą możliwe terminy realizacji.
• Darmowe konsultacje: konsultacje z ekspertem są dostępne do 7 dni roboczych od daty zrealizowanego szkolenia (konsultacje odbędą się za naszym pośrednictwem oraz powinny dotyczyć zakresu zrealizowanego szkolenia)

• Materiały szkoleniowe w formie pdf: materiały w formie pdf zostaną do Ciebie podesłane dzień roboczy przed szkoleniem.
• Link dostępowy do szkolenia (z platformy Clickmeeting): link zostanie do Ciebie podesłany dzień roboczy przed szkoleniem do godz. 14.00