Temat: Kompendium wiedzy z zakresu podatków, czyli jak poradzić sobie z ciągle zmieniającymi się przepisami?

Cena: 1800 zł

Data rozpoczecia: 2018-09-26 09:00:00
Data zakończenia: 2018-12-05 15:00:00

Szkolenie adresowane jest do pracowników pionów finansowo-księgowych oraz pracowników i właścicieli biur rachunkowych prowadzących usługowo księgi rachunkowe, osób odpowiedzialnych za obliczanie zaliczek na podatek dochodowy jak również do wszystkich zainteresowanych.

W trakcie szkolenia omówione zostaną prawa i obowiązki płatnika wynikające z przepisów Ordynacji podatkowej, ustawy PIT oraz innych obowiązujących przepisów. Szczególny nacisk kładziemy na zmianę przepisów ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych, mające wpływ na prawidłowość dokonanych odliczeń.

Kompleksowo omówione zostaną zmiany przepisów dotyczących VAT, które weszły lub mają wejść w życie w roku 2018, w tym w szczególności zmian w zakresie podzielonej płatności („split payment”) od 1.07.2018. Szkolenie obejmuje także omówienie aktualnych interpretacji i orzeczeń dotyczących VAT, w szczególności w obszarach budzących istotne wątpliwości i ryzyka dla podatników.

Metodyka szkolenia obejmuje przedstawianie praktycznych przykładów dla omawianych zagadnień, dyskusję z uczestnikami oraz udzielanie przez wykładowcę odpowiedzi na zgłaszane pytania.

Dzień 1 – VAT 2018. „Split payment” i inne zmiany. Aktualne interpretacje. – 26.09.2018

1. Podzielona płatność (split payment) – zmiany od 1.07.2018.

2. Pozostałe zmiany w VAT.

3. Skutki odliczenia podatku naliczonego z faktury otrzymanej od podatnika niezarejestrowanego.

4. VAT w obrocie międzynarodowym – ważne interpretacje, najczęstsze błędy.

5. Opodatkowanie VAT wybranych świadczeń na rzecz pracowników.

6. JPK – nowe obowiązki od 1.07.2018; wykorzystanie JPK przez organy podatkowe do kwestionowania rozliczeń podatników.

7. „Klauzula nadużycia prawa” – kwestionowanie rozliczeń podatników w przypadku „optymalizacji podatkowej”.

8. Pozostałe zagadnienia.

 

Dzień 2 – Podatek CIT w 2018 r – wybrane problemy – 9.10.2018

1. Podatek u Źródła po zmianach dokonanych w 2017 i 2018 r – czy ubruttowienie zobowiązania staje się regułą.

2. Podwyższenie limitu wartości środków trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych z 3.500 zł na 10.000 zł odpisywanych jednorazowo w koszty. Niedoskonałości zmian w stosunku do ulepszonych środków trwałych

po 31 grudnia 2017 r.

3. Korzystniejsze od 22 lutego 2018 r  zasady amortyzacji samochodów elektrycznych.

4. Limity kosztów uzyskania przychodów związanych z umowami o usługi niematerialne (np. umowy licencyjne, usługi doradcze, zarządzania i kontroli) zawartych z podmiotami powiązanymi w podatku CIT.

5. Rozciągnięcie ograniczenia w zaliczaniu do kosztów uzyskania przychodów odpisów amortyzacyjnych w podatku dochodowym od osób fizycznych na przypadki otrzymania środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych tytułem darmym. Zmiany ponowne w trakcie roku tych przepisów.

6. Katalogi NKUP i jego modyfikacje w 2018 r.

7. Kolejna modyfikacja listy czynności objętych 50% kosztami uzyskania dokonana w trakcie 2018 r.

8. Publikowanie informacji w Internecie o niektórych osobach prawnych.

9. Wprowadzenie tzw. minimalnego podatku dochodowego w odniesieniu do podatników, posiadających nieruchomości komercyjne o znacznej wartości.

10. Zmiany wywołane ustawą z dnia 26 stycznia 2018 r. – Przepisy wprowadzające ustawę – Prawo przedsiębiorców oraz inne ustawy dotyczące działalności gospodarczej.

11. Skutki wyodrębnienia w ustawie o podatku dochodowym od osób prawnych źródła przychodów w postaci zysków kapitałowych oraz rozdzielenie dochodów uzyskiwanych z tego źródła od pozostałych dochodów podatnika:

• uwzględnienie tych dwóch źródeł w rozliczaniu zysków z spółek nie posiadających osobowości prawnej,

• wprowadzenie katalogu przychodów uznawanych za zyski kapitałowe,

• dostosowanie ewidencji podatkowych do zmienionych przepisów.

12. Modyfikacja przepisów ograniczających wysokość odliczanych odsetek (kosztów finansowania dłużnego).

13. Aporty w spółkach kapitałowych po zmianach.

14. Kary umowne za opóźnienia w dostawie towaru.

15. Niektóre firmowe przychody wg nowych interpretacji – pośrednictwo, przedpłaty, nieodpłatne świadczenia.

16. Koszty uzyskania przychodów – koszty egzekucji, podatek za kontrahenta, wydatki związane z pogrzebem, urządzenie siłowni.

17. Kursy walut w podróży służbowej, wpłata w systemie PayPal.

18. Przychody ze stosunku pracy – samochód służbowy, nieodpłatne świadczenia, zapłata ZUS za byłego pracownika/zleceniobiorcę.

19. Prywatny samochód w spółce osobowej.

20. Prace remontowe i inwestycyjne w ramach jednej inwestycji – orzecznictwo.

21. Wybrane koszty uzyskania w interpretacjach organów podatkowych (wynajem mieszkania przez przedsiębiorcę, nakłady na prowadzenie bloga, czesne za studia, zawinione niedobory, diety w kosztach przedsiębiorcy i inne).

22. Zmiany w ryczałcie ewidencjonowanym na 2018 r:

• stawki przy najmie,

• rozszerzenie przypadków wykluczenia z ryczałtu.

 

Dzień 3 – Omówienie obowiązków Płatnika na podstawie ustawy Ordynacja podatkowa, ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych oraz ustawy Kodeks karny skarbowy z uwzględnieniem zmian na rok 2018 – 16.10.2018

I Obowiązki i odpowiedzialność płatnika wynikające z obowiązujących przepisów.

II Omówienie zasad opodatkowania dochodów osiąganych poza granicami kraju – graniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy. Certyfikat rezydencji.

III Źródła przychodów.

1. Przychody ze stosunku pracy:

• pojęcie przychodów,

• koszty uzyskania przychodów,

• zwrot nadpłaconych składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne,

• opodatkowanie świadczeń po zmarłym pracowniku – w jakich sytuacjach płatnik musi pobrać zaliczkę, a w jakich nie,

• świadczenia otrzymywane przez emerytów – zasady opodatkowania.

2. Przychody z działalności wykonywanej osobiście:

• umowy do 200 złotych – zasady opodatkowania według organów podatkowych,

• koszty w wysokości 50% – stanowiska organów podatkowych,

• wpływ orzecznictwa Sądu Najwyższego dotyczącego umów o dzieło,

• przychody członków zarządów, rad nadzorczych i innych organów stanowiących osób prawnych (szkolenia, ubezpieczenia OC, samochody),

• świadczenia wypłacane nierezydentom pracującym za granicą – regulacja, które weszła od 1 stycznia 2017 roku,

• certyfikaty rezydencji podatkowej – okres ważności, kiedy potrzebne.

3. Przychody z praw autorskich i praw majątkowych.

4. Przychody z innych źródeł, w tym: prezenty dla pracowników (najnowsze stanowisko organów podatkowych w tym zakresie), umorzone pożyczki, nienależnie pobrane świadczenia, podnoszenie kwalifikacji osób nie będących pracownikami, świadczenia wypłacane z PKZP, wynagrodzenia po zmarłym pracowniku.

IV Przychody zwolnione z opodatkowania, w tym:

1. Świadczenia związane z BHP (okulary i szkła kontaktowe dla pracowników, ekwiwalent za pranie odzieży),

2. Diety i inne należności za czas podróży służbowych – zasady podatkowego traktowania kosztów wyjazdu przekraczających limity z rozporządzenia – najnowsze orzecznictwo sądów administracyjnych),

3. Zasady opodatkowania podróży osób niebędących pracownikami – diety, zwrot kosztów – stanowiska organów podatkowych i sądów,

4. Kilometrówka a koszty parkingów i autostrad,

5. Odszkodowania wypłacane na podstawie ugód sądowych a zwolnienie od opodatkowania,

6. Świadczenia z funduszy związków zawodowych,

7. Kryterium socjalne a zwolnienie od opodatkowania,

8. Ekwiwalenty za używane przez pracowników narzędzia, materiały, sprzęt stanowiące ich własność (komputery, telefony) – podejście organów i sądów do ustalania wysokości ekwiwalentu.

V Opodatkowanie świadczeń wypłacanych byłym pracownikom.

VI Koszty uzyskania przychodów:

1. Koszty uzyskania przychodu dla pracowników, w tym wysokość i zasady naliczania 50% kosztów dla pracowników (z uwzględnieniem zmian od 2018 r),

2. Koszty uzyskania dla osób zatrudnionych na podstawie umów cywilnoprawnych,

3. Koszty uzyskania przy prawach autorskich i prawach majątkowych po wprowadzeniu limitu (z uwzględnieniem zmian),

4. Zastosowanie faktycznie poniesionych kosztów uzyskania przychodów w ramach umów o pracę oraz innych umów.

VII Odpowiedzi na pytania.

 

Dzień 4 – Rachunkowość – akcja bilans 2018 – 22.10.2018

1. Majątek trwały

• wartości niematerialne i prawne,

• środki trwałe,

• środki trwałe w budowie.

2. Inwestycje – wycena bieżąca.

3. Wycena zapasów:

• cena zakupu,

• cena nabycia,

• koszt wytworzenia,

• cena sprzedaży netto.

4. Należności a zasada ostrożności.

5. Wycena aktywów i zobowiązań finansowych w skorygowanej cenie nabycia

6. Kapitały własne:

• ujęcie w księgach i prezentacja w bilansie,

• wynik lat ubiegłych,

• prezentacja wyniku spółek osobowych.

7. Rezerwy na zobowiązania.

8. Odroczony podatek dochodowy.

9. Bierne i czynne rozliczenia m/o kosztów.

10. Kontrakty długoterminowe.

11. Rachunek zysków i strat metoda porównawcza a metoda kalkulacyjna.

12. Poprawa błędów.

 

Dzień 5 – Podatki dochodowe przedsiębiorstwa – 21.11.2018

1. Rodzaj i moment powstania przychodu podatkowego.

2. Przychody z zysków kapitałowych – wyodrębnione źródło przychodów.

3. Zasady rozliczania kosztów uzyskania przychodów.

4. Sposoby rozliczania podatkowych różnic kursowych.

5. Nowe przepisy dotyczące cen transferowych od 01.01.2017.

6. Obowiązki przedsiębiorcy jako płatnika i podatnika.

 

Dzień 6 – Przedsiębiorca jako płatnik podatku od wynagrodzeń, podatek od towarów i usług (VAT). – 5.12.2018

1. Szczególne przypadki dokonywania świadczeń na rzecz pracowników.

2. Obowiązki roczne związane z obrotem i rozliczeniem podatku VAT.

3. Struktura sprzedaży i korekty podatku.

Ekspert – doradca podatkowy. Prawnik. Zdobył wieloletnie doświadczenie pracując w renomowanych firmach zajmujących się doradztwem podatkowym i prawnym, m.in. w Spółce Doradztwa Podatkowego "Ernst & Young" Sp. z o.o. (zespół German Desk). Doświadczony wykładowca, współpracownik renomowanych firm szkoleniowych. Prowadził wiele szkoleń na temat prawa podatkowego w Polsce i zagranicą (Niemcy, Czechy). Autor publikacji w prasie fachowej. Członek Prezydium Rady Podatkowej PKPP "Lewiatan", w której od 2009 r. pełni funkcję Wiceprzewodniczącego Zespołu ds. Monitorowania Orzecznictwa. Ekspert podatkowy Wielkopolskiego Związku Pracodawców Prywatnych. Uczestniczy w pracach komisji Sejmu i Senatu RP dotyczących prawa podatkowego.

Ekspert – doradca podatkowy. Były nauczyciel akademicki z 24 letnim stażem. Prawem podatkowym zajmuje się od 1995 r. działając w ramach własnej kancelarii.  Jest autorem kilkunastu książek z zakresu prawa podatkowego. Publikuje regularnie artykuły lub wypowiedzi eksperckie w dziale prawnym gazet Rzeczpospolita oraz Gazeta Prawna. Od 2001 roku do 2007 r.  był członkiem Państwowej Komisji Egzaminacyjnej ds. Doradztwa Podatkowego przy Ministrze Finansów przeprowadzającej egzaminy na doradców podatkowych. Od 2010 r. jest ponownie członkiem tej Komisji.

Ekspert – wpisana na listę biegłych rewidentów. Wykładowca na studiach podyplomowych w Poznaniu i Koszalinie. Swoje doświadczenie zdobywała na stanowiskach dyrektora i głównego księgowego w Spółce Akcyjnej. Ceniona przez uczestników szkoleń za praktyczne przekazywanie wiedzy.

Centrum miasta

Wektor Wiedzy ul. Lawendowa 1 35-605 Rzeszów Tel.+ 48 17 859 47 17 Faks: 17 779 61 95 E-mail: biuro@wektorwiedzy.pl Strona: www.wektorwiedzy.pl

Pobierz formularz zgłoszeniowy
Złóż formularz
ON-LINE
>>>>

Kurs odbędzię sie w dniach od 26.09, 9.10, 16.10, 22.10, 21.11, 5.12.2018 roku w Pile.

 

Godziny kursu: 09:00-15:00.

 

Cena szkolenia – 1800 zł/os + VAT*.

 

* Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o pobranie ze strony internetowej i przesłanie podpisanego oświadczenia.

 

W cenie szkolenia: autorskie materiały, certyfikat, notatnik, długopis oraz konsultacje z prowadzącym.

Nadchodzące szkolenia

Skontaktuj się z nami:

ul. Lawendowa 1
35-605 Rzeszów

tel.: +48 17 283 10 45
tel.: +48 17 859 47 17
fax: +48 17 779 61 95
tel.kom.: +48 530 253 131
e-mail: biuro@wektorwiedzy.pl