Temat: "Kurs Podatkowy dla zaawansowanych - część I"

Cena: 1500 zł

Data rozpoczecia: 2018-10-22 09:00:00
Data zakończenia: 2018-12-06 15:00:00

Jest to wiedza niezbędna dla zapewnienia firmie podstawowego bezpieczeństwa podatkowego oraz minimalizację ryzyka podatkowego, zwłaszcza po wprowadzeniu w życie klauzuli o unikaniu opodatkowania w ustawie Ordynacja Podatkowa oraz zaostrzeniu sankcji w ustawie – KKS. Bardzo istotne jest również zapoznanie się z nowymi regulacjami dotyczącymi podmiotów powiązanych, cen transakcyjnych w celu uniknięcia sankcyjnej stawki podatkowej 50%.

Przybliżone zostaną również zmiany w zakresie podatku VAT, które zgodnie z założeniami ustawodawcy obowiązywać mają od dnia 1 stycznia 2019 r. ze wskazaniem ich praktycznego znaczenia dla codziennego funkcjonowania podatników, a także zasygnalizowanie pierwszych praktycznych problemów związanych ze stosowaniem w praktyce gospodarczej mechanizmu podzielonej płatności wraz z sugestiami rozwiązania wskazanych kwestii.

DZIEŃ 1 – 22.10.2018

Temat: Podatek dochodowy od osób prawnych uwzględnieniem zmian w 2018 roku

 

1. Podmiot i przedmiot opodatkowania

2. Przedmiot opodatkowania  i podział na źródła przychodów od 1 stycznia 2018 r

3. Rok podatkowy (obrotowy)

4. Ewidencje rachunkowe (podatkowe)

5. Podmioty powiązane

6. Różnice kursowe

7. Przychody z udziału w zyskach kapitałowych (art. 7b u.p.d.o.p.)

8. Pozostałe przychody podatkowe (w istocie przychody z działalności gospodarczej):

 

DZIEŃ 2 – 29.10.2018

Temat: CIT – koszty uzyskania, ustalenie dochodu, zeznania roczne

 

1. Koszty uzyskania przychodów

2. Rozliczanie amortyzacji podatkowe

3. Opodatkowanie stron umowy leasingu

4. Podstawa opodatkowania i wysokość podatku

 

DZIEŃ 3 – 5.11.2018

Temat: Podatek dochodowy od osób fizycznych – 2018

 

A. Podatek dochodowy od osób fizycznych– zasady ogólne

1. Podmiot i przedmiot opodatkowania.

3. Zwolnienia przedmiotowe od podatku dochodowego od osób fizycznych (art. 21).

4. Koszty uzyskania przychodów.

5. Zdarzenia szczególne.

6. Wydatki nie uznawane za koszty uzyskania przychodu (art. 23).

7. Szczególne zasady ustalania dochodu i podstawy opodatkowania.

8. Dochód a podstawa obliczenia podatku, wyliczenie podatku.

9. Zaliczki i roczne rozliczenie podatku.

 

B. ZRYCZŁTOWANE FORMY OPODATKOWANIA

1. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych.

2. Karta podatkowa.

 

DZIEŃ 4 – 22.11.2018

Temat: Prawidłowe rozliczanie podatku od towarów i usług (VAT) w 2018 a wpływ na CIT

 

1. Podatek VAT jako koszt podatkowy

2. Zakres i zasady opodatkowania (podatek naliczony i należny)

3. Obowiązek podatkowy.

4. Miejsce świadczenia.

5. Podstawa opodatkowania i wysokość podatku.

6. Rozdwojona płatność - zasady obowiązujące od 1 lipca 2018

7. Odliczenia i zwrot podatku.

8. Fakturowanie

9. Rejestracja, deklaracje i informacje podsumowujące.

10. Przywrócenie sankcji 30% lub 20% zawyżenia podatku naliczonego lub zaniżenia podatku należnego (art. 110a i 110b)

11. Dokumentacja

 

DZIEŃ 5 – 6.12.2018

Temat: Zmiany w zakresie podatku VAT planowane od 1 stycznia 2019 r. Oraz pierwsze doświadczenia w wykorzystaniu przez podatników mechanizmu podzielonej płatności

I. Zmiany planowane od 1 stycznia 2019 r.:

1. Modyfikacja przesłanek stosowania zwolnienia dla dostaw budynków, budowli i ich części, poprzez likwidację warunku, że ich zasiedlenie nastąpiło w ramach czynności podlegającej opodatkowaniu – zgodnie z wyrokiem Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z dnia 16 listopada 2017 r. w sprawie C-308/16 Kozuba Premium Selection Sp. z o.o.:

2. Zmiana w zakresie procedury likwidacji spółki cywilnej lub spółki prawa handlowego nieposiadającej osobowości prawnej.

 

3. Dostosowanie przepisów dotyczących transakcji z podmiotami powiązanymi do zmian wcześniejszych zmian przepisów w podatkach dochodowych.

 

4. Modyfikacja zasad wykreślania z urzędu z rejestru podatników VAT oraz rejestru podatników VAT UE.

5. Doprecyzowanie warunków uzyskania zwrotu podatku VAT w trybie „25 dni” - bezwzględna konieczność złożenia określonych dokumentów w celu uzyskania zwrotu podatku VAT w terminie 25 dni.

6. Odmowa zwrotu w przypadku gdy kwota do przeniesienia skutkowałaby nieuzasadnionym wzbogaceniem podatnika - kwota do przeniesienia skutkująca nieuzasadnionym wzbogaceniem podatnika w przypadku przerzucenia ciężaru podatku na nabywcę towaru lub usługi lub na osobę trzecią.

7. Nowa wysokość dodatkowego zobowiązania podatkowego - obniżenie wysokości dodatkowego zobowiązania podatkowego do 15% w przypadku, gdy podatnik złoży korektę deklaracji podatkowej w trakcie kontroli celno-skarbowej.

8. Wyłączenie możliwości korzystania ze zwolnienia podmiotowego w VAT (200 tys. zł rocznego obrotu) przez kolejne grupy podatników – jakie rodzaje działalności zostaną objęte wyłączeniem.

II. Kasy rejestrujące oraz faktury:

1.     Planowane zmiany w zakresie kas fiskalnych 2019 (kas online).

2. Nowe zasady wystawiania faktur do paragonów.

 

III. Bieżące doświadczenia związane z nowym mechanizmem wprowadzonym na potrzeby podatku VAT - Mechanizm podzielonej płatności (VAT Split Payment; dalej: MPP):

·       czy możemy zakazać kontrahentowi płatności przy użyciu MPP?

·       faktoring a MPP

·       faktury zaliczkowe i faktury proforma a MPP

·       zapłata kontrahentowi na konto zagraniczne lub konto prowadzone w walucie obcej

·       kompensowanie faktur a zapłata przy użyciu MPP

·       błędne wypełnienie przelewu - skutki

·       oraz wiele innych problemów.

Ekspert – prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego. Od 8 lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną. Specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich. Autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej, ekspert podatkowy w mediach (m.in. TVN CNBC) oraz licznych portali branżowych, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego.

Ekspert –  radca prawny, zajmuje się  obsługą prawno-podatkową podmiotów gospodarczych oraz obsługą sporów podatkowych w tym również w zakresie reprezentacji klientów przed wojewódzkimi sądami administracyjnymi oraz Naczelnym Sądem Administracyjnym. Doświadczenie w powyższym zakresie zdobywał u boku najlepszych współpracując z Małopolskim Instytutem Studiów Podatkowych.

Ekspert – członek Krajowej Izby Doradców Podatkowych, doświadczenie zawodowe zdobywała od 1989 r. najpierw pracując jako księgowa, a następnie od 1994 r. prowadząc własną działalność gospodarczą w formie biura rachunkowego przekształconego w kancelarię doradztwa podatkowego Od 2000 r. prowadzi wykłady i warsztaty z zakresu podatków i rachunkowości dla wielu instytucji szkoleniowych i na zlecenia firm. Pełni funkcję Wiceprzewodniczącej Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych oraz prezesa zarządu Kancelarii Doradztwa Podatkowego.

Centrum miasta

Wektor Wiedzy ul. Lawendowa 1 35-605 Rzeszów Tel.+ 48 17 859 47 17 Faks: 17 779 61 95 E-mail: biuro@wektorwiedzy.pl Strona: www.wektorwiedzy.pl

Pobierz formularz zgłoszeniowy
Złóż formularz
ON-LINE
>>>>

Kurs odbędzię sie w dniach 22.10, 29.10, 5.11, 22.11. 6.12.2018 roku w Krakowie.

 

Godziny szkolenia: 09:00-15:00.

 

Cena kursu – 1500 zł/os + VAT*.

 

* Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Uczestników, których dotyczy zwolnienie z VAT prosimy o pobranie ze strony internetowej i przesłanie podpisanego oświadczenia.

 

W cenie szkolenia: autorskie materiały, certyfikat, notatnik, długopis oraz konsultacje z prowadzącym.

Nadchodzące szkolenia

Skontaktuj się z nami:

ul. Lawendowa 1
35-605 Rzeszów

tel.: +48 17 283 10 45
tel.: +48 17 859 47 17
fax: +48 17 779 61 95
tel.kom.: +48 530 253 131
e-mail: biuro@wektorwiedzy.pl